目 錄

第一部分 部門單位概況

一、主要職能

二、機構(gòu)設(shè)置情況

第二部分 部門決算情況說明

一、部門收支總體情況

（一）部門收入支出決算總體情況說明

（二）部門收入總體情況說明

（三）部門支出總體情況說明

二、部門財政撥款收支情況

（一）財政撥款收支總體情況說明

（二）一般公共預(yù)算收支決算情況說明

（三）政府性基金預(yù)算收支決算情況說明

三、部門結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余情況

四、一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費支出情況

五、機關(guān)運行經(jīng)費支出情況

六、政府采購情況

七、其他重要事項的情況

（一）國有資產(chǎn)占用情況說明

（二）預(yù)算績效情況的說明

第三部分 專業(yè)名詞解釋

第四部分 部門決算公開的8張報表

《收入支出決算總表》

《收入決算表》

《支出決算表》

《財政撥款收入支出決算總表》

《一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表》

《一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表》

《一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表》

《政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表》

第一部分 部門單位概況

一、主要職能

昌吉州特殊教育學(xué)校學(xué)原名為昌吉州聾啞學(xué)校，成立于1992年，是全州唯一一所融聽障、智障少年兒童學(xué)前語訓(xùn)、義務(wù)教育、職業(yè)培訓(xùn)、功能康復(fù)為一體的九年一貫制寄宿制特殊教育學(xué)校。主要職能是對殘疾兒童少年實施義務(wù)教育。義務(wù)教育，康復(fù)訓(xùn)練。

二、機構(gòu)設(shè)置情況

從決算單位構(gòu)成看，昌吉州特殊教育學(xué)校決算包括：昌吉州特殊教育學(xué)校部門本級決算。

納入昌吉州特殊教育學(xué)校2018年部門決算編制范圍的單位名單見下表：

序號	單位名稱	備注
1	昌吉州特殊教育學(xué)校本級	事業(yè)單位

第二部分 部門決算情況說明

一、部門收支總體情況

（一）部門收入支出決算總體情況說明

2018年度收入2,849.86萬元,與上年相比，增加1294萬元，增長85%，增減變化主要原因是：2018年新建宿舍樓和大門及附屬工程。支出2,776.29萬元,與上年相比，增加1111.75萬元，增長66%，增減變化主要原因是：2018年撥付新建宿舍樓及餐廳和大門及其附屬工程項目資金1294萬元，此工程當(dāng)年均未完工。結(jié)余1290.3萬元，與上年相比，增加73.58萬元，增長6%。增減變化主要原因是：新建宿舍樓和大門及附屬工程。

（二）部門收入總體情況說明

本年收入合計2,849.86萬元，其中：財政撥款收入2813.34萬元，占99%；上級補助收入0萬元，占0%；事業(yè)收入0萬元，占0%；經(jīng)營收入0萬元，占0%；附屬單位繳款0萬元，占0%；其他收入36.52萬元，占1%。

與年初預(yù)算數(shù)相比情況：本年收入年初預(yù)算數(shù)896.15萬元，決算數(shù)2776.29萬元，預(yù)決算差異率210%，差異主要原因收到2018年撥付新建宿舍樓及餐廳和大門及其附屬工程項目資金。

（三）部門支出總體情況說明

本年支出合計2,776.29萬元，其中：基本支出1,067.52萬元，占38%；項目支出1,708.77萬元，占62%；上繳上級支出0萬元，占0%；經(jīng)營支出0萬元，占0%；對附屬單位補助支出0萬元，占0%。

與年初預(yù)算數(shù)相比情況：本年支出年初預(yù)算數(shù)896.15萬元，決算數(shù)2776.29萬元，預(yù)決算差異率209%，差異主要原因收到2018年撥付新建宿舍樓及餐廳和大門及其附屬工程項目資金。

二、部門財政撥款收支情況

（一）財政撥款收支總體情況說明

2018年度財政撥款收入2813.34萬元，與上年相比，增加1712.99萬元，增長154%。增減變化的主要原因是：收到2018年撥付新建宿舍樓及餐廳和大門及其附屬工程項目資金。財政撥款支出2686.06萬元，與上年相比，增加1161.56萬元，增長76%，增減變化的主要原因是：用于新建宿舍樓及餐廳和大門及其附屬工程。其中：基本支出998.83萬元，項目支出1687.23萬元。財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余489.03萬元，與上年相比，增加105.74萬元，增長27%。增減變化的主要原因是：新建教學(xué)樓付尾款。

與年初預(yù)算數(shù)相比情況：財政撥款收入年初預(yù)算數(shù)896.15萬元，決算數(shù)2791.8萬元，預(yù)決算差異率211%，差異主要原因新建宿舍樓及餐廳和大門及其附屬工程項目。財政撥款支出年初預(yù)算數(shù)896.15萬元，決算數(shù)2686.06萬元，預(yù)決算差異率200%，差異主要原因用于新建宿舍樓及餐廳和大門及其附屬工程。

（二）一般公共預(yù)算收支決算情況說明

2018年度一般公共預(yù)算財政撥款收入2791.80萬元。與上年相比，增加1708.25萬元，增長157%。增減變化的主要原因是：收到2018年撥付新建宿舍樓及餐廳和大門及其附屬工程項目資金。一般公共預(yù)算財政撥款支出2686.06萬元。與上年相比，增加1161.56萬元，增長76%。增減變化的主要原因是：用于新建宿舍樓及餐廳和大門及其附屬工程項目。其中：按功能分類科目：205類教育支出2685.06萬元（2050202小學(xué)教育支出58.72萬元，2050203初中教育支出4.13萬元,2050299其他普通教育支出1470.47萬元，2050701特殊學(xué)校教育支出1030.55萬元，2050799其他特殊教育支出117.56萬元，2059999其他教育支出3.63萬元）；208類社會保障和就業(yè)支出1萬元（2081104殘疾人康復(fù)支出1萬元）。按經(jīng)濟分類科目：工資福利支出878.54萬元，商品和服務(wù)支出192.14萬元，對個人和家庭的補助28.95萬元，其他資本性支出1586.43萬元。

與年初預(yù)算數(shù)相比情況：一般公共預(yù)算財政撥款收入年初預(yù)算數(shù)896.15萬元，決算數(shù)2791.8萬元，預(yù)決算差異率211%，差異主要原因收到2018年撥付新建宿舍樓及餐廳和大門及其附屬工程項目資金。一般公共預(yù)算財政撥款支出年初預(yù)算數(shù)896.15萬元，決算數(shù)2680.06萬元，預(yù)決算差異率200%，差異主要原因用于新建宿舍樓及餐廳和大門及其附屬工程項目。

無其他有關(guān)說明內(nèi)容。

（三）政府性基金預(yù)算收支決算情況說明

2018年度政府性基金預(yù)算財政撥款收入21.54萬元，與上年相比，增加4.74萬元，增長28%。增減變化的主要原因是：殘疾兒童的生活狀況受到財政與社會的關(guān)注。政府性基金預(yù)算支出21.54萬元。與上年相比，增加4.74萬元，增長28%。增減變化的主要原因是：殘疾兒童的生活狀況受到財政與社會的關(guān)注。其中：按功能分類科目（按類級科目公開），2296004用于教育事業(yè)彩票公益金支出14.1萬元，2296006用于殘疾人事業(yè)彩票公益金支出7.44萬元。按經(jīng)濟分類科目（按類級科目公開），對個人和家庭補助支出21.54萬元。

與年初預(yù)算數(shù)相比情況：政府性基金預(yù)算財政撥款收入年初預(yù)算數(shù)0萬元，決算數(shù)21.54萬元，預(yù)決算差異率100%，差異主要原因：學(xué)校沒有政府性基金預(yù)算，但是由于特殊學(xué)校學(xué)生都來自農(nóng)村，且貧困家庭居多，地方政府及財政給予學(xué)校大力支持，改善了學(xué)生在校生活水平。政府性基金預(yù)算財政撥款支出年初預(yù)算數(shù)0萬元，決算數(shù)21.54萬元，預(yù)決算差異率100%，差異主要原因：學(xué)校沒有政府性基金預(yù)算，但是由于特殊學(xué)校學(xué)生都來自農(nóng)村，且貧困家庭居多，地方政府及財政給予學(xué)校大力支持，改善了學(xué)生在校生活水平。

三、部門結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余情況

年末結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余1290.3萬元。與上年相比，增加73.58萬元，增長6%。

其中財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余489.03萬元。與上年相比，增加105.74萬元，增長27%。

四、一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費支出情況

2018年度一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費支出決算1.94萬元，比上年減少1.33萬元，降低40%，是車輛即將報廢，無法上路行駛。其中，因公出國（境）費支出0萬元，占0%，比上年增加0萬元，增長0%，原因是無出國出境情況；公務(wù)用車購置及運行維護(hù)費支出1.94萬元，占100%，比上年減少1.33萬元，降低40%，原因是車輛即將報廢，無法上路行駛；公務(wù)接待費支出0萬元，占0%，比上年增加0萬元，增長0%，原因是中小學(xué)校無接待。具體情況如下：

因公出國（境）費支出0萬元。昌吉州特殊教育學(xué)校全年使用一般公共預(yù)算財政撥款安排的出國（境）團組0個，累計0人次。開支內(nèi)容包括：無。

公務(wù)用車購置及運行維護(hù)費1.94萬元,其中，公務(wù)用車購置0萬元，公務(wù)用車運行維護(hù)費1.94萬元。主要用于車油、車險等。單位一般公共財政撥款安排的公務(wù)用車購置量0輛，保有量為2輛。

公務(wù)接待費0萬元。具體是：國內(nèi)公務(wù)接待支出0萬元，主要是中小學(xué)校無接待等。昌吉州特殊教育學(xué)校國內(nèi)公務(wù)接待0批次，0人次。

與年初預(yù)算數(shù)相比情況：一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費支出年初預(yù)算數(shù)1.94萬元，決算數(shù)1.94萬元，預(yù)決算差異率0%，差異主要原因厲行節(jié)約。其中：因公出國（境）費預(yù)算數(shù)0萬元，決算數(shù)0萬元，預(yù)決算差異率0%，差異主要原因無出國出境情況；公務(wù)用車購置預(yù)算數(shù)0萬元，決算數(shù)0萬元，預(yù)決算差異率0%，差異主要原因無購置；公務(wù)用車運行費預(yù)算數(shù)1.94萬元，決算數(shù)1.94萬元，預(yù)決算差異率0%，差異主要原因厲行節(jié)約；公務(wù)接待費預(yù)算數(shù)0萬元，決算數(shù)0萬元，預(yù)決算差異率0%，差異主要原因中小學(xué)校無接待。

五、機關(guān)運行經(jīng)費支出情況

特殊教育學(xué)校單位（事業(yè)單位）日常公用經(jīng)費121.5萬元，比上年增加20.4萬元，降低20%，主要原因是:厲行節(jié)約，減少無效開支。

六、政府采購情況

2018年度政府采購支出總額0萬元，其中：政府采購貨物支出0萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務(wù)支出0萬元。

七、其他重要事項的情況

（一）國有資產(chǎn)占用情況說明

截至2018年12月31日，單位共有車輛2輛，價值28.23萬元，其中：部級領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛、主要領(lǐng)導(dǎo)干部用0輛、機要通信用車0輛、應(yīng)急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術(shù)用車0輛、離退休干部用車0輛、其他用車2輛，其他用車主要是：我校兩輛汽車均已達(dá)到報廢年限，不能使用；單位價值50萬元以上通用設(shè)備0臺（套）、單位價值100萬元以上專用設(shè)備0臺（套）。

（二）預(yù)算績效情況的說明

2018年度，昌吉州特殊教育學(xué)校預(yù)算績效自評情況：2018年度學(xué)校貫徹黨的教育方針和路線，堅持社會主義辦學(xué)方向，實施九年義務(wù)教育，確保在編在職教職工人員經(jīng)費足額發(fā)放，保障在校生公用經(jīng)費足額使用，不斷提高教育教學(xué)質(zhì)量，完成上級下達(dá)的各項教育教學(xué)任務(wù)，創(chuàng)建平安校園，德育示范學(xué)校，努力辦社會、家長滿意地學(xué)校。學(xué)校績效自評2018年較好的達(dá)到了設(shè)定的績效目標(biāo)。各項教學(xué)任務(wù)穩(wěn)步推進(jìn)，教學(xué)質(zhì)量不斷提升。

學(xué)校義務(wù)教育保障經(jīng)費項目績效自評綜述：根據(jù)年初設(shè)定的績效目標(biāo)，學(xué)校義務(wù)教育保障經(jīng)費項目績效自評得分為90分。項目全年預(yù)算數(shù)為896.15萬元，執(zhí)行數(shù)為2813.34萬元，完成預(yù)算的313%。主要產(chǎn)出和效果：一是主要用于新建宿舍樓及餐廳和大門及附屬工程建設(shè)。二是農(nóng)村義務(wù)教育保障經(jīng)費彌補學(xué)校公用經(jīng)費不足，確保各項教學(xué)任務(wù)的順利實施，且保障生均公用經(jīng)費足額撥付。三是農(nóng)村義務(wù)教育保障經(jīng)費的寄宿生生活補助家庭困難的特殊兒童生活得到保障。發(fā)現(xiàn)的問題及原因：2018執(zhí)行資金超預(yù)算1917.19萬元，主要原因新建宿舍樓及餐廳和大門及附屬工程建設(shè)1586.43萬元。下一步改進(jìn)措施：在本年度盡可能做好下一年度的預(yù)算計劃工作，提高工作效率。

學(xué)校班主任津貼經(jīng)費項目績效自評綜述：根據(jù)年初設(shè)定的績效目標(biāo)，學(xué)校班主任津貼經(jīng)費項目績效自評得分為100分。項目全年預(yù)算數(shù)為0萬元，執(zhí)行數(shù)為1.22萬元，完成預(yù)算的100%。主要產(chǎn)出和效果：一是主要用于加強班主任隊伍建設(shè)。二是保障班主任津貼待遇，提高工作參與性，推進(jìn)學(xué)校管理服務(wù)水平。發(fā)現(xiàn)的問題及原因：一是班主任津貼補助金額較低，與班主任付出的勞動不匹配，難以調(diào)動教師的積極性。下一步改進(jìn)措施：提高班主任津貼補助標(biāo)準(zhǔn)。

政府性基金績效自評綜述：根據(jù)年初設(shè)定的績效目標(biāo)，學(xué)校政府性基金績效自評得分為100分。項目全年預(yù)算數(shù)為0萬元，執(zhí)行數(shù)為21.54萬元，完成預(yù)算的100%。主要產(chǎn)出和效果：一是用于教育事業(yè)的彩票公益金支出14.1萬元，特殊兒童的生活得到保障。二是用于殘疾人事業(yè)的彩票公益金支出7.44萬元，特殊兒童的生活得到保障。發(fā)現(xiàn)的問題及原因：對殘疾兒童生活補助經(jīng)費有所欠缺，原因是學(xué)生都來自農(nóng)村貧困家庭。下一步改進(jìn)措施：勤儉節(jié)約，加大對殘疾兒童生活經(jīng)費的補助，加強對學(xué)生的生活管理工作。

第三部分 專業(yè)名詞解釋

財政撥款收入：指同級財政當(dāng)年撥付的資金。

上級補助收入：指事業(yè)單位從主管部門和上級單位取得的非財政補助收入。

事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動所取得的收入。

經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。

附屬單位上繳收入：指事業(yè)單位附屬的獨立核算單位按有關(guān)規(guī)定上繳的收入。

其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“附屬單位上繳收入”等之外取得的收入。

用事業(yè)基金彌補收支差額：指事業(yè)單位在當(dāng)年的“財政撥款收入”、“財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金”、“事業(yè)收入”、“事業(yè)單位經(jīng)營收入”、“其他收入”不足以安排當(dāng)年支出的情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（即事業(yè)單位當(dāng)年收支相抵后按國家規(guī)定提取、用于彌補以后年度收支差額的基金）彌補本年度收支缺口的資金。

上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度支出預(yù)算因客觀條件變化未執(zhí)行完畢、結(jié)轉(zhuǎn)到本年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金，既包括財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余，也包括事業(yè)收入、經(jīng)營收入、其他收入的結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余。

結(jié)余分配：反映單位當(dāng)年結(jié)余的分配情況。

年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金，既包括財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余，也包括事業(yè)收入、經(jīng)營收入、其他收入的結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余。

基本支出：指為保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出。

對附屬單位補助支出：指事業(yè)單位發(fā)生的用非財政預(yù)算資金對附屬單位的補助支出。

“三公”經(jīng)費：指用一般公共預(yù)算財政撥款安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行費和公務(wù)接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務(wù)出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓(xùn)費等支出；公務(wù)用車購置及運行費反映單位公務(wù)用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務(wù)接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

機關(guān)運行經(jīng)費：為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務(wù)的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護(hù)費以及其他費用。

本單位支出功能分類說明。205（類）07（款）01（項）：指特殊學(xué)校教育，反映各部門舉辦的盲童學(xué)校、聾啞學(xué)校、智力落后兒童學(xué)校、其他生理缺陷兒童學(xué)校的支出。205（類）02（款）99（項）：指其他普通教育，反映除上述項目以外其他用于普通教育方面的支出。208（類）05（款）05（項）：指機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出，反映機關(guān)事業(yè)單位實施養(yǎng)老保險制度由單位繳納的基本養(yǎng)老保險費支出。

其他有關(guān)說明內(nèi)容。 無

第四部分 部門決算公開的8張報表（見附表）

一、《收入支出決算總表》

二、《收入決算表》

三、《支出決算表》

四、《財政撥款收入支出決算總表》

五、《一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表》

六、《一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表》

七、《一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表》

八、《政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表》

昌吉州特殊教育學(xué)校

2019年9月20日

附件：新疆昌吉回族自治州特殊教育學(xué)校2018年決算公開表.XLS