第一部分 昌吉州實(shí)驗(yàn)小學(xué)部門概況及決算說明

一、部門基本情況：昌吉州實(shí)驗(yàn)小學(xué)為全額撥款事業(yè)單位。是一所公辦全日制完全小學(xué)，州本級唯一的直屬小學(xué)。人員編制150人。

上年末在職職工131人，退休職工70人。當(dāng)年退休5人，調(diào)出1人。年末在職職工125人，退休人員75人。特崗教師15人，編制內(nèi)臨時工1人。無超編情況。

車輛編制1輛，現(xiàn)有一般公務(wù)用車1輛。

供暖面積23888.63平方米。年末學(xué)生人數(shù)2220人。

學(xué)校屬于九年義務(wù)段學(xué)校，實(shí)行國家免學(xué)雜費(fèi)，沒有預(yù)算外收入。二、部門年度收支情況、對部門年度收支增減變動情況、財政撥款支出變動情況、部門預(yù)決算差異說明和其他需說明事項。

（一）收入支出預(yù)算安排情況

2014年初安排預(yù)算1649.97萬元，上年1601.97萬元，增加48萬元，原因?yàn)樯绫＝稹t(yī)療金撥款增加。

（二）收入支出執(zhí)行情況

2014年總收入1957.06萬元（財政撥款1914.28萬元，其他收入42.78萬元，）比2013年總收入1915.57萬元（財政撥款1802.21萬元，其他收入113.36萬元）增加41.49萬元。原因?yàn)?014年撥款增大了社保金及目標(biāo)管理績效獎，其他收入減少原因?yàn)榻逃M(fèi)附加撥款減少。其中當(dāng)年財政撥款中

（１）（2050202小學(xué)教育款）19,129,180元，

基本收入1679.97萬元

項目收入234.31萬元

（2）（2050299其他普通教育支出）13680元。

2014年總支出數(shù)1966.4萬元，（基本支出1728.22萬元，項目支出238.18萬元）比2013年總支出數(shù)1786.92萬元，增加了179.48萬元，原因?yàn)樵黾恿四繕?biāo)管理績效獎標(biāo)準(zhǔn)、10-12月維穩(wěn)費(fèi)及上年應(yīng)付未付款項的支出。

基本支出中：

工資福利支出979.81萬元，商品服務(wù)支出267.98萬元，對個人和家庭補(bǔ)助支出464.49萬元，其他資本性支出15.94萬元。

項目支出中：

工資福利支出62.59萬元，商品服務(wù)支出84.12萬元，對個人和家庭補(bǔ)助支出91.47萬元。）

1、收入支出與預(yù)算對比分析

預(yù)決算收入對比表：

項目 財政撥款 預(yù)算外收入 其他收入 總收入

預(yù)算 1649.97萬 0 0 1649.97萬

決算 1914.28萬 0 42.78萬 1957.06萬

（1）決算中財政撥款額比預(yù)算額大的原因：第一、 2014年度增人增資追加經(jīng)費(fèi)30萬。第二、2014年度收到接受農(nóng)民工子女義務(wù)教育獎勵金、義務(wù)教育免學(xué)雜費(fèi)、目標(biāo)管理績效獎、特崗教師工資性經(jīng)費(fèi)、“三區(qū)”人才教師專項計劃中央補(bǔ)助資金、維穩(wěn)及基層政權(quán)建設(shè)等財政補(bǔ)助資金共計234.31萬元。

（2）決算中其他收入比預(yù)算數(shù)額較大的原因：

A、財政撥款（教育費(fèi)附加）30萬元用于彌補(bǔ)維修工程。

B、區(qū)教育廳撥2013年度中小學(xué)教學(xué)質(zhì)量提升工程經(jīng)費(fèi)5萬元

C、其余為收回家屬樓2008-2013年水費(fèi)及愛心餐廳還水電費(fèi)、臨時工社保金等。

2、收入支出結(jié)構(gòu)分析：

2014年總收入1957.06萬元，（其中：財政撥款1914.28萬元，占總收入的97.81%；其他收入42.78萬元，占總收入的2.19%。）

2014年總支出數(shù)1966.4萬元，（其中：基本支出1728.22萬元，占總支出的87.89%；項目支出238.18萬元，占總支出的12.11%。

項目 基本支出 項  目  支   出 合計

工資福利支出 商品和服務(wù)支出 對個人和家庭補(bǔ)助支出 其他資本性支出 小計

預(yù)算 1067.49萬 334.94 247.54萬 1649.97萬 1649.97萬

決算 979.81萬 267.98萬 464.49萬 15.94萬 1728.22萬 238.18萬 1966.4萬

決算中工資福利支出較預(yù)算額小、對個人和家庭補(bǔ)助支出數(shù)額較大的原因分析：按財政決算的要求將社保養(yǎng)老金調(diào)整至對個人和家庭補(bǔ)助支出退休費(fèi)中，以及實(shí)際社保繳費(fèi)大于社保撥款等原因。

（1）基本支出分析：2014年10-12月維穩(wěn)補(bǔ)助費(fèi)自籌支出，工資福利支出隨著增加。

（2）項目支出分析：2014年特崗人員工資津貼等各項目支出均全額完成，2015年特崗人員經(jīng)費(fèi)、義務(wù)教育公用經(jīng)費(fèi)等結(jié)轉(zhuǎn)下年使用。

3、重點(diǎn)經(jīng)濟(jì)分類支出執(zhí)行情況

（1）三公經(jīng)費(fèi)支出情況

當(dāng)年共支出22,907.05元(預(yù)算2.27萬元),上年支出3.36萬元,比上年減少1.07萬元（比例-31.84%），人均支出163.62元。

其中：汽車燃料費(fèi)：9184元

停車過路費(fèi)：1296元

汽車維修費(fèi)：8386元      

汽車保險費(fèi)：4041.05元

（三）年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余情況

2014年初結(jié)轉(zhuǎn)資金261,672.54元（基本支出結(jié)轉(zhuǎn)54680.54元，項目支出結(jié)轉(zhuǎn)206992元，含：特崗教師經(jīng)費(fèi)20萬元，“三區(qū)”人才經(jīng)費(fèi)6992元）,2014年教育經(jīng)費(fèi)總收入19,570,637.73元，總支出19,663,955.27元，年末結(jié)轉(zhuǎn)168355元。其中：

基本經(jīng)費(fèi)無結(jié)余，項目經(jīng)費(fèi)結(jié)轉(zhuǎn)168,355元。（2015年特崗人員工資津貼112,000元、義務(wù)教育公用經(jīng)費(fèi)56,355元）

三、資產(chǎn)負(fù)債情況分析

當(dāng)年資產(chǎn)38740042.47元，負(fù)債107538.08元，凈資產(chǎn)總計38632504.39元。上年資產(chǎn)39867539.6元，負(fù)債68074.59元，凈資產(chǎn)總計39799465.01元。資產(chǎn)減少1127497.13元。

主要原因?yàn)楣潭ㄙY產(chǎn)報廢1,936,965.45元,其中:房屋639,120元、通用設(shè)備1297845.45;事業(yè)基金-一般基金彌補(bǔ)基建戶工程應(yīng)付款28336.46元。補(bǔ)入綜合樓工程財務(wù)費(fèi)用入固定資產(chǎn)732,266.83元及購入資產(chǎn)159392元。

四、本年度部門決算等財務(wù)工作開展情況

2014年學(xué)校財務(wù)總體運(yùn)行狀況是好的，按時正確報送預(yù)算、決算，并經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)審核簽字。財政部門按規(guī)定對單位預(yù)決算進(jìn)行批復(fù)，單位及時將預(yù)決算進(jìn)行公示。

事業(yè)單位財務(wù)分析指標(biāo)

事業(yè)單位財務(wù)分析指標(biāo)

預(yù)算收入和支出完成率 預(yù)算收入完成率 　100

預(yù)算支出完成率 　100

人員支出、公用支出占事業(yè)支出的比率 人員支出比率 　81.28

公用支出比率 　18.72

人均基本支出(元/人) 　101518

資產(chǎn)負(fù)債率 　0.28