第一部分 部門單位概況

一、部門單位基本情況，包括：部門主要職能和機(jī)構(gòu)設(shè)置情況、年末編制情況、實有人數(shù)情況等。

（一）、主要職能

1、主管全州審計工作。負(fù)責(zé)對全州財政收支和法律法規(guī)規(guī)定屬于審計監(jiān)督范圍的財務(wù)收支的真實、合法和效益進(jìn)行審計監(jiān)督；對審計、專項審計調(diào)查和核查社會審計機(jī)構(gòu)相關(guān)審計報告的結(jié)果承擔(dān)責(zé)任，并負(fù)有督促被審計單位整改的責(zé)任。

2、貫徹執(zhí)行國家、自治區(qū)審計工作方針、政策和法律。研究制定自治州審計工作發(fā)展規(guī)劃及年度審計計劃。對直接審計、調(diào)查和核查的事項依法進(jìn)行審計評價，做出審計決定或提出審計建議。

3、向自治州人民政府提出州本級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支的審計結(jié)果報告；受自治州人民政府委托，向自治州人大常委會提出本級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支情況的審計工作報告、審計發(fā)現(xiàn)問題的糾正和處理結(jié)果報告；向自治州政府報告對其他事項的審計和專項審計調(diào)查情況及結(jié)果；依法向社會公布審計結(jié)果；向自治州人民政府報告和向自治州有關(guān)部門通報審計情況和審計結(jié)果。

4、直接審計下列事項，出具審計報告。在法定職權(quán)范圍內(nèi)做出審計決定或向有關(guān)主管機(jī)關(guān)提出處理處罰的建議：

①自治州本級預(yù)算執(zhí)行情況、決算和其他財政收支；州直各部門（含直屬單位）預(yù)算執(zhí)行情況、決算和其他財政財務(wù)收支。

②縣市人民政府預(yù)算執(zhí)行情況、決算和其他財政收支，自治州財政轉(zhuǎn)移支付資金情況。

③使用自治州本級財政資金的事業(yè)單位和社會團(tuán)體的財務(wù)收支。

④自治州國有企業(yè)及國有資本控股或占主導(dǎo)地位企業(yè)的資金負(fù)債和損益。

⑤自治州本級政府投資和以州本級政府投資為主的自治州建設(shè)項目的預(yù)算執(zhí)行情況和決算。

⑥自治州人民政府部門管理的和其他單位受自治州人民政府及其部門委托管理的社會保障資金、社會捐贈資金及其他有關(guān)基金、資金的財務(wù)收支。

⑦國際組織和外國政府援助、貸款項目的財務(wù)收支。

⑧法律法規(guī)規(guī)定應(yīng)由自治州審計局審計的其他事項。

5、組織實施對國家財經(jīng)法律、法規(guī)、規(guī)章、政策和區(qū)域宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)控措施執(zhí)行情況、財政預(yù)算管理或國有資產(chǎn)管理使用等與自治州財政收支有關(guān)的特定事項進(jìn)行專項審計調(diào)查。

6、依法檢查審計決定執(zhí)行情況，督促糾正和處理審計發(fā)現(xiàn)的問題，依法辦理被審計單位對審計決定提請行政復(fù)議、行政訴訟或自治州政府裁決中的有關(guān)事項；協(xié)助配合有關(guān)部門查處相關(guān)重大案件。

7、按照有關(guān)規(guī)定，對自治州國家機(jī)關(guān)和依法屬于審計機(jī)關(guān)審計監(jiān)督對象的其他單位主要負(fù)責(zé)人，在任職期間對本地區(qū)、本部門或本單位的財政收支、財務(wù)收支以及有關(guān)經(jīng)濟(jì)活動應(yīng)負(fù)經(jīng)濟(jì)責(zé)任的履行情況，進(jìn)行審計監(jiān)督。

8、指導(dǎo)和監(jiān)督內(nèi)部審計工作,核查社會審計機(jī)構(gòu)對依法屬于審計監(jiān)督對象的單位出具的相關(guān)審計報告。承擔(dān)上級審計機(jī)關(guān)授權(quán)的審計事項；組織全州審計專業(yè)培訓(xùn)。

9、與縣市人民政府共同領(lǐng)導(dǎo)縣市審計機(jī)關(guān)；依法領(lǐng)導(dǎo)和監(jiān)督縣市審計機(jī)關(guān)的業(yè)務(wù)，組織自治州各級審計機(jī)關(guān)實施特定項目的專項審計或?qū)徲嬚{(diào)查，糾正或責(zé)成糾正縣市審計機(jī)關(guān)違反國家規(guī)定做出的審計決定。按照干部管理權(quán)限協(xié)管縣市審計機(jī)關(guān)負(fù)責(zé)人。

10、指導(dǎo)和推廣信息技術(shù)在全州審計領(lǐng)域的應(yīng)用，組織推進(jìn)自治州審計信息化建設(shè)。

11、承辦自治州人民政府交辦的其他事項。

（二）內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)及人員編制

昌吉州審計局無下屬預(yù)算單位，下設(shè)9個科室，分別是：辦公室、法制科、督察科、財政審計科、行政事業(yè)審計科、農(nóng)業(yè)資源環(huán)保與社會保障審計科、經(jīng)貿(mào)與金融審計科、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計科（自治州經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計工作聯(lián)席會議辦公室）、州政府投資審計中心。

昌吉州審計局編制數(shù)56，其中：行政編制34人，工勤編制3人，事業(yè)編制19人，實有人數(shù)43人。

二、部門決算單位構(gòu)成。

從決算單位構(gòu)成看，昌吉州審計局部門決算包括：昌吉州審計局部門本級決算。

納入昌吉州審計局2017年部門決算編制范圍的單位名單見下表：

序號 單位名稱 備注

1 昌吉州審計局本級

第二部分 部門決算情況說明

一、部門收支總體情況

（一）部門收入支出決算總體情況說明

2017年度收入1192.46萬元,與上年相比，增加90.47萬元，增長8.21%，支出1098.83萬元,與上年相比，減少15.37萬元，降低1.38%，結(jié)余292.29萬元，與上年相比，增加93.63萬元，增長47.13%。增減變化主要原因是：增加了單位社會保障費、審計廳統(tǒng)一項目補(bǔ)助等；

2017年度決算收入較預(yù)算收入增加205.60萬元，增長20.83%；支出較預(yù)算支出增加111.96萬元，增加11.34%。

（二）部門收入總體情況說明

本年收入合計1192.46萬元，其中：財政撥款收入1108.47萬元，占92.96%；上級補(bǔ)助收入0萬元，占0%；事業(yè)收入0萬元，占0%；經(jīng)營收入0萬元，占0%；附屬單位繳款0萬元，占0%；其他收入84萬元，占7.04%。增減變化的主要原因是：增加了單位社會保障費、審計廳統(tǒng)一項目補(bǔ)助等。

2017年度決算收入較預(yù)算收入增加205.60萬元，增長20.83%。

（三）部門支出總體情況說明

本年支出合計1098.83萬元，其中：基本支出813.83萬元，占74.06%；項目支出285萬元，占25.94%；上繳上級支出0萬元，占0%；經(jīng)營支出0萬元，占0%；對附屬單位補(bǔ)助支出0萬元，占0%。增減變化的主要原因是：主要原因是認(rèn)真執(zhí)行中央和自治區(qū)厲行節(jié)約的規(guī)定，嚴(yán)格控制各項經(jīng)費支出。

2017年度決算支出較預(yù)算支出增加111.96萬元，增加11.34%。

二、部門財政撥款收支情況

（一）財政撥款收支總體情況說明

2017年度財政撥款收入1108.47萬元，與上年相比，增加7.15萬元，增長0.65%。增減變化的主要原因是：增加了單位社會保障等基本支出費用。財政撥款支出1098.83萬元，與上年相比，減少15.37萬元，降低1.38%。其中：基本支出813.83萬元，項目支出285萬元。增減變化的主要原因是：認(rèn)真執(zhí)行中央和自治區(qū)厲行節(jié)約的規(guī)定，嚴(yán)格控制各項經(jīng)費支出。財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余126.80萬元，與上年相比，增加9.64萬元，增長8.23%。增減變化的主要原因是：尚未發(fā)放單位職工的綜合治理獎和精神文明獎。

2017年度決算財政撥款收入較預(yù)算增加121.6萬元，增長12.32%；財政撥款支出較預(yù)算支出增加111.96萬元，增加11.34%。

（二）一般公共預(yù)算支出決算情況說明

2017年度一般公共預(yù)算財政撥款支出1098.83萬元。與上年相比，減少15.37萬元，降低1.38%。增減變化的主要原因是：認(rèn)真執(zhí)行中央和自治區(qū)厲行節(jié)約的規(guī)定，嚴(yán)格控制各項經(jīng)費支出。其中：按功能分類科目，一般公共服務(wù)支出1010.71萬元，社會保障和就業(yè)支出75.58萬元，其他支出12.54萬元。按經(jīng)濟(jì)分類科目，工資福利支出640.88萬元，商品和服務(wù)支出328.16萬元，對個人和家庭的補(bǔ)助118.58萬元，其他資本性支出11.21萬元。

2017年度一般公共預(yù)算財政撥款支出較預(yù)算支出增加111.96萬元，增加11.34%。

（三）政府性基金預(yù)算收支決算情況說明

2017年度政府性基金預(yù)算財政撥款收入0萬元，與上年相比無增減變化。主要原因是：我單位無此項收入。政府性基金預(yù)算財政撥款支出0萬元，與上年相比無增減變化。主要原因是：我單位無此項收入。

與預(yù)算對比情況：持平。

（四）政府性基金預(yù)算支出決算情況說明

2017年度政府性基金預(yù)算支出0萬元。與上年相比無增減變化。主要原因是：我單位無此項支出。

與預(yù)算對比情況：持平。

三、部門結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余情況

年末結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余292.29萬元。與上年相比，增加93.63萬元，增長47.13%。

其中財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余126.8萬元。與上年相比，增加9.64萬元，增長8.23%。

四、一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費支出情況

2017年度一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費支出決算14.44萬元，比上年減少17.03萬元，降低54.12%，減少原因是上年對在木壘縣發(fā)生車禍的車輛進(jìn)行了大修，今年無此項支出。其中，因公出國（境）費支出0萬元，與去年持平，主要原因是我單位嚴(yán)格執(zhí)行中央八項規(guī)定和自治區(qū)十條規(guī)定，不安排因公出國（境）經(jīng)費；；公務(wù)用車購置及運行維護(hù)費支出13.07萬元，占90.51%，比上年減少17.01萬元，降低56.56%，減少原因是上年對在木壘縣發(fā)生車禍的車輛進(jìn)行了大修，今年無此項支出；公務(wù)接待費支出1.37萬元，占9.49%，比上年減少0.02萬元，降低1.44%，減少原因是嚴(yán)格落實中央八項規(guī)定，壓縮支出。具體情況如下：

因公出國（境）費支出0萬元。昌吉州審計局全年使用一般公共預(yù)算財政撥款安排的出國（境）團(tuán)組0個，累計0人次。

公務(wù)用車購置及運行維護(hù)費13.07萬元,其中，公務(wù)用車購置0萬元，公務(wù)用車運行維護(hù)費13.07萬元。主要用于燃油費、車輛維護(hù)費、保險及過路費等。2017年，單位一般公共財政撥款安排的公務(wù)用車購置量3輛，保有量為3輛。

公務(wù)接待費1.37萬元。具體是：國內(nèi)公務(wù)接待支出1.37萬元，主要是同行業(yè)外省市區(qū)及疆內(nèi)其他地州市開展業(yè)務(wù)交流等。昌吉州審計局國內(nèi)公務(wù)接待10批次，100人次。

2017年度一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費支出決算14.44萬元，與預(yù)算持平。

五、機(jī)關(guān)運行經(jīng)費支出情況

2017年度昌吉州審計局機(jī)關(guān)運行經(jīng)費支出54.37萬元，比上年增加19.08萬元，增長54.05%，主要原因是活動經(jīng)費增加。

六、政府采購情況

2017年度昌吉州審計局政府采購計劃18.63萬元，其中：政府采購貨物支出13.63萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務(wù)支出5萬元；實際采購18.63萬元，其中：政府采購貨物支出13.63萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務(wù)支出5萬元。

七、其他重要事項的情況

（一）國有資產(chǎn)占用情況說明

截至2017年12月31日，資產(chǎn)總計839.97萬元，其中：流動資產(chǎn)503.88萬元，固定資產(chǎn)336.09萬元，固定資產(chǎn)中：公務(wù)車輛3輛，價值67.93萬元，其中：部級領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛、一般公務(wù)用車3輛、一般執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術(shù)用車0輛、其他用車0輛；單位價值50萬元以上通用設(shè)備0臺（套）、單位價值100萬元以上專用設(shè)備0臺（套），其他固定資產(chǎn)價值268.15萬元。

（二）國有資產(chǎn)收益征繳情況說明

截至2017年12月31日，昌吉州審計局資產(chǎn)有償使用收入合計0萬元，資產(chǎn)處置收入合計0萬元。其中：已繳國庫0萬元，已繳財政專戶0萬元，應(yīng)繳未繳0萬元，單位留用0萬元。

（三）部門項目支出情況和項目績效評價情況說明

2017年度，本部門單位實行績效管理的項目0個，涉及項目支出決算285萬元。

1、金審工程運行經(jīng)費：該項目資金40萬元，主要用于審計會商、信息化維護(hù)，審計業(yè)務(wù)軟件運行費用支出。

2、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計經(jīng)費：該項目資金30萬元，主要用于領(lǐng)導(dǎo)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計項目業(yè)務(wù)費用支出。

3、培訓(xùn)經(jīng)費：該項目資金20萬元，主要用于各類審計業(yè)務(wù)培訓(xùn)費用支出。

4、審計“八不準(zhǔn)”經(jīng)費：該項目資金120萬元，主要用于審計業(yè)務(wù)費用的支出。

5、審計業(yè)務(wù)經(jīng)費：該項目資金75萬元，主要用于審計業(yè)務(wù)工作辦公費、差旅費的支出。

第三部分 專業(yè)名詞解釋

財政撥款收入：指同級財政當(dāng)年撥付的資金。

上級補(bǔ)助收入：指事業(yè)單位從主管部門和上級單位取得的非財政補(bǔ)助收入。

事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動所取得的收入。

經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。

附屬單位上繳收入：指事業(yè)單位附屬的獨立核算單位按有關(guān)規(guī)定上繳的收入。

其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“附屬單位上繳收入”等之外取得的收入。

用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額：指事業(yè)單位在當(dāng)年的“財政撥款收入”、“財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金”、“事業(yè)收入”、“事業(yè)單位經(jīng)營收入”、“其他收入”不足以安排當(dāng)年支出的情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（即事業(yè)單位當(dāng)年收支相抵后按國家規(guī)定提取、用于彌補(bǔ)以后年度收支差額的基金）彌補(bǔ)本年度收支缺口的資金。

上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度支出預(yù)算因客觀條件變化未執(zhí)行完畢、結(jié)轉(zhuǎn)到本年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金，既包括財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余，也包括事業(yè)收入、經(jīng)營收入、其他收入的結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余。

結(jié)余分配：反映單位當(dāng)年結(jié)余的分配情況。

年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金，既包括財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余，也包括事業(yè)收入、經(jīng)營收入、其他收入的結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余。

基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出。

對附屬單位補(bǔ)助支出：指事業(yè)單位發(fā)生的用非財政預(yù)算資金對附屬單位的補(bǔ)助支出。

“三公”經(jīng)費：指用一般公共預(yù)算財政撥款安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行費和公務(wù)接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務(wù)出國（境）的住宿費、旅費、伙食補(bǔ)助費、雜費、培訓(xùn)費等支出；公務(wù)用車購置及運行費反映單位公務(wù)用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務(wù)接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

機(jī)關(guān)運行經(jīng)費：為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務(wù)的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護(hù)費以及其他費用。

本單位支出功能分類說明?！痢粒悾痢粒睿痢粒棧褐浮??！痢粒悾痢粒睿痢粒棧褐浮?。

其他有關(guān)說明內(nèi)容。

第四部分 部門決算報表（見附表）

一、報表封面

二、《收入支出決算總表》

三、《收入決算表》

四、《支出決算表》

五、《收入支出決算表》

六、《項目收入支出決算表》

七、《行政事業(yè)類項目收入支出決算表》

八、《基本建設(shè)類項目收入支出決算表》

九、《支出決算明細(xì)表》

十、《基本支出決算明細(xì)表》

十一、《項目支出決算明細(xì)表》

十二、《財政專戶管理資金收入支出決算表》

十三、《財政撥款收入支出決算總表》

十四、《一般公共預(yù)算財政撥款收入支出決算表》

十五、《一般公共預(yù)算財政撥款支出決算明細(xì)表》

十六、《一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算明細(xì)表》

十七、《一般公共預(yù)算財政撥款項目支出決算明細(xì)表》

十八、《政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表》

十九、《政府性基金預(yù)算財政撥款支出決算明細(xì)表》

二十、《政府性基金預(yù)算財政撥款基本支出決算明細(xì)表》

二十一、《政府性基金預(yù)算財政撥款項目支出決算明細(xì)表》

二十二、《資產(chǎn)負(fù)債簡表》

二十三、《資產(chǎn)情況表》

二十四、《國有資產(chǎn)收益征繳情況表》

二十五、《基本數(shù)字表》

二十六、《機(jī)構(gòu)人員情況表》

二十七、《非稅收入征繳情況表》

二十八、《部門決算相關(guān)信息統(tǒng)計表》

二十九、《政府采購情況表》

三十、《2017年度一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費支出情況表》

昌吉州審計局

2018年8月30日

附件：1、昌吉州審計局2017年度部門決算表.xls

      2、昌吉州審計局2017年一般公共預(yù)算三公經(jīng)費支出情況表.xls