目 錄

第一部分 部門單位概況

一、主要職能

二、機構(gòu)設(shè)置情況

第二部分 部門決算情況說明

一、部門收支總體情況

（一）部門收入支出決算總體情況說明

（二）部門收入總體情況說明

（三）部門支出總體情況說明

二、部門財政撥款收支情況

（一）財政撥款收支總體情況說明

（二）一般公共預(yù)算支出決算情況說明

（三）政府性基金預(yù)算收支決算情況說明

（四）政府性基金預(yù)算支出決算情況說明

三、部門結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余情況

四、一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費支出情況

五、機關(guān)運行經(jīng)費支出情況

六、政府采購情況

七、其他重要事項的情況

（一）國有資產(chǎn)占用情況說明

（二）預(yù)算績效情況的說明

第三部分 專業(yè)名詞解釋

第四部分 部門決算公開的8張報表

《收入支出決算總表》

《收入決算表》

《支出決算表》

《財政撥款收入支出決算總表》

《一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表》

《一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表》

《一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表》

《政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表》

第一部分 部門單位概況

一、主要職能

1、負(fù)責(zé)農(nóng)村土地承包管理，指導(dǎo)農(nóng)村家庭聯(lián)產(chǎn)制和統(tǒng)分結(jié)合的雙層經(jīng)營體制的穩(wěn)定和完善：2、負(fù)責(zé)農(nóng)村土地承包經(jīng)營權(quán)流轉(zhuǎn)的管理和服務(wù)；3、負(fù)責(zé)農(nóng)民專業(yè)合作社、其他農(nóng)村各類合作組織以及農(nóng)民經(jīng)紀(jì)人隊伍的建設(shè)與發(fā)展；4、負(fù)責(zé)對農(nóng)牧民負(fù)擔(dān)監(jiān)督管理、村級“一事一議”籌資籌勞的監(jiān)督管理；5、負(fù)責(zé)農(nóng)村土地承包糾紛調(diào)處和農(nóng)民負(fù)擔(dān)信訪工作；6、負(fù)責(zé)農(nóng)村土地承包糾紛仲裁；7、指導(dǎo)農(nóng)村集體經(jīng)濟組織的財務(wù)會計、資產(chǎn)管理和村級財務(wù)審計、村干部離任審計，負(fù)責(zé)農(nóng)村財務(wù)公開及農(nóng)村會計隊伍建設(shè)工作；8、研究制定農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展政策、法規(guī)和制度，承擔(dān)農(nóng)村稅費改革后財政轉(zhuǎn)移支付資金的監(jiān)督管理工作；9、負(fù)責(zé)農(nóng)村經(jīng)濟收益分配的統(tǒng)計、農(nóng)產(chǎn)品成本核算和農(nóng)村經(jīng)濟運行分析等工作。

二、機構(gòu)設(shè)置情況

從決算單位構(gòu)成看，昌吉回族自治州農(nóng)村合作經(jīng)濟經(jīng)營管理局決算包括：昌吉回族自治州農(nóng)村合作經(jīng)濟經(jīng)營管理局部門本級決算、無所屬單位決算等。

納入昌吉回族自治州農(nóng)村合作經(jīng)濟經(jīng)營管理局決算包括2018年部門決算編制范圍的單位名單見下表：

第二部分 部門決算情況說明

一、部門收支總體情況

（一）部門收入支出決算總體情況說明

2018年度收入233.52萬元,與上年相比，減少14.60萬元，降低5.88%，減少變化主要原因是：人員退休一名，一般公共預(yù)算財政撥款，人員經(jīng)費、日常公用經(jīng)費減少；支出218.61萬元,與上年相比，減少5.52萬元，降低2.46%，減少變化主要原因是：本年度本單位合理安排各項開支，日常公用經(jīng)費較上年有所減少、2017年支出上年結(jié)轉(zhuǎn)資金；結(jié)余56.08萬元，與上年相比，增加14.91萬元，增長36.23%。增長變化主要原因是： 2018年中央農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展資金（業(yè)務(wù)培訓(xùn)及督導(dǎo)檢查）（昌州財農(nóng)【2018】71號）、2018年中央農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展資金（農(nóng)業(yè)類）（農(nóng)業(yè)社會化服務(wù)）（昌州財農(nóng)【2018】89號），兩項專項項目資金10月份財政撥款才到帳，項目實施較晚，項目資金未使用。

（二）部門收入總體情況說明

本年收入合計233.52萬元，其中：財政撥款收入231.46萬元，占99.12%；上級補助收入0萬元，占0%；事業(yè)收入0萬元，占0%；經(jīng)營收入0萬元，占0%；附屬單位繳款0萬元，占0%；其他收入2.06萬元，占0.88%。

與年初預(yù)算數(shù)相比情況：本年收入年初預(yù)算數(shù)155.78萬元，決算數(shù)233.52萬元，預(yù)決算差異率49.90%，差異主要原因是：2018年增加三項改革專項項目經(jīng)費。

（三）部門支出總體情況說明

本年支出合計218.61萬元，其中：基本支出195.66萬元，占89.50%；項目支出22.95萬元，占10.5%；上繳上級支出0萬元，占0%；經(jīng)營支出0萬元，占0%；對附屬單位補助支出0萬元，占0% 。

與年初預(yù)算數(shù)相比情況：本年支出年初預(yù)算數(shù)155.78萬元，決算數(shù)218.61萬元，預(yù)決算差異率40.33%，差異主要原因：2018年增加三項改革專項項目經(jīng)費的支出。

二、部門財政撥款收支情況

（一）財政撥款收支總體情況說明

2018年度財政撥款收入231.46萬元，與上年相比，減少16.63元，降低6.70%。增減變化的主要原因是：人員退休一名，一般公共預(yù)算財政撥款，人員經(jīng)費、日常公用經(jīng)費減少。財政撥款支出218.61萬元，與上年相比，減少5.52萬元，降低2.46%，增減變化的主要原因是：本年度本單位合理安排各項開支，日常公用經(jīng)費較上年有所減少、2017年支出上年結(jié)轉(zhuǎn)資金。其中：基本支出195.66萬元，項目支出22.95萬元。財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余36.81萬元，與上年相比，增加12.85萬元，增長53.62%。增減變化的主要原因是：2018年中央農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展資金（業(yè)務(wù)培訓(xùn)及督導(dǎo)檢查）（昌州財農(nóng)【2018】71號）、2018年中央農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展資金（農(nóng)業(yè)類）（農(nóng)業(yè)社會化服務(wù)）（昌州財農(nóng)【2018】89號），兩項專項項目資金10月份財政撥款才到帳，項目實施較晚，項目資金未使用。

與年初預(yù)算數(shù)相比情況：財政撥款收入年初預(yù)算數(shù)155.78萬元，決算數(shù)231.46萬元，預(yù)決算差異率48.58%，差異主要原因：2018年增加三項改革專項項目經(jīng)費。財政撥款支出年初預(yù)算數(shù)155.78萬元，決算數(shù)218.61萬元，預(yù)決算差異率40.33%，差異主要原因：2018年增加三項改革專項項目經(jīng)費的支出。

（二）一般公共預(yù)算收支決算情況說明

2018公共預(yù)算財政撥款收入231.46萬元。與上年相比，減少16.63萬元，降低6.7%。增減變化的主要原因是：人員退休一名，一般公共預(yù)算財政撥款，人員經(jīng)費、日常公用經(jīng)費減少。一般公共預(yù)算財政撥款支出218.61萬元，與上年相比，減少5.52萬元，降低2.46%。減少變化的主要原因是：本年度本單位合理安排各項開支，日常公用經(jīng)費較上年有所減少、2017年支出上年結(jié)轉(zhuǎn)資金。其中：按功能分類科目（按類級科目公開），農(nóng)林水支出218.61萬元。按經(jīng)濟分類科目（按類級科目公開），工資福利支出188.16萬元，商品和服務(wù)支出26.19萬元，對個人和家庭補助支出2.60萬元，資本性支出1.65萬元。

與年初預(yù)算數(shù)相比情況：一般公共預(yù)算財政撥款收入年初預(yù)算數(shù)155.78萬元，決算數(shù)231.46萬元，預(yù)決算差異率48.58%，差異主要原因：2018年增加三項改革專項項目經(jīng)費。一般公共預(yù)算財政撥款支出年初預(yù)算數(shù)155.78萬元，決算數(shù)218.61萬元，預(yù)決算差異率40.33%，差異主要原因：2018年增加三項改革專項項目經(jīng)費的支出。

（三）政府性基金預(yù)算收支決算情況說明

2018年度政府性基金預(yù)算財政撥款收入0萬元，與上年相比，增加0萬元，增長0%。增減變化的主要原因是：無。政府性基金預(yù)算支出0萬元。與上年相比，增加0萬元，增長0%。增減變化的主要原因是：無。其中：按功能分類科目（按類級科目公開），支出0萬元。按經(jīng)濟分類科目（按類級科目公開），支出0萬元。

與年初預(yù)算數(shù)相比情況：政府性基金預(yù)算財政撥款收入年初預(yù)算數(shù)0萬元，決算數(shù)0萬元，預(yù)決算差異率0%，差異主要原因無。政府性基金預(yù)算財政撥款支出年初預(yù)算數(shù)0萬元，決算數(shù)0萬元，預(yù)決算差異率0%，差異主要原因無。

三、部門結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余情況

年末結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余56.08萬元。與上年相比，增加14.91萬元，增長36.23%。

其中財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余36.81萬元，與上年相比，增加12.85萬元，增長53.62%。

四、一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費支出情況

2018年度一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費支出決算0.50萬元，比上年減少1.88萬元，降低79.07%，減少原因是：2017年預(yù)購小車加油款1.5萬元，2018年小車加油款減少支出；本單位嚴(yán)格控制“三公”經(jīng)費的各項支出。其中，因公出國（境）費支出0萬元，占0%，比上年增加0萬元，增長0%，增加原因是無此項經(jīng)費的開支。公務(wù)用車購置及運行維護費支出0.50萬元，占100%，比上年減少1.88萬元，降低79.07%，減少原因是：2017年預(yù)付小車加油款1.5萬元，2018年小車加油款減少支出；本單位嚴(yán)格控制“三公”經(jīng)費的各項支出；公務(wù)接待費支出0萬元，占0%，比上年減少0.13萬元，降低100%，減少原因是：2018年度業(yè)務(wù)接待費控制為零。具體情況如下：

因公出國（境）費支出0萬元。2018單位全年使用一般公共預(yù)算財政撥款安排的出國（境）團組0個，累計0人次。開支內(nèi)容包括：開支內(nèi)容包括無。

公務(wù)用車購置及運行維護費0.5萬元,其中，公務(wù)用車購置0萬元，公務(wù)用車運行維護費0.5萬元。主要用于公務(wù)用車運行、開展業(yè)務(wù)用車等。單位一般公共財政撥款安排的公務(wù)用車購置量0輛，保有量為1輛。

公務(wù)接待費0萬元。具體是：國內(nèi)公務(wù)接待支出0萬元，主要是2018年度業(yè)務(wù)接待費控制為零。昌吉回族自治州農(nóng)村合作經(jīng)濟經(jīng)營管理局國內(nèi)公務(wù)接待0批次，0人次。

與年初預(yù)算數(shù)相比情況：一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費支出年初預(yù)算數(shù)2.37萬元，決算數(shù)0.50萬元，預(yù)決算差異率78.90%，差異主要原因：2017年預(yù)付小車加油款1.5萬元，2018年小車加油款減少支出；本單位嚴(yán)格控制“三公”經(jīng)費的各項支出。其中：因公出國（境）費預(yù)算數(shù)0萬元，決算數(shù)0萬元，預(yù)決算差異率0%，差異主要原因：無此項開支：公務(wù)用車購置預(yù)算數(shù)0萬元，決算數(shù)0萬元，預(yù)決算差異率0%，差異主要原因：無此項開支；公務(wù)用車運行費預(yù)算數(shù)2.25萬元，決算數(shù)0.5萬元，預(yù)決算差異率77.78%，差異主要原因：2017年預(yù)付小車加油款1.5萬元，2018年小車加油款減少支出；本單位嚴(yán)格控制“三公”經(jīng)費的各項支出；公務(wù)接待費預(yù)算數(shù)0.12萬元，決算數(shù)0萬元，預(yù)決算差異率100%，差異主要原因：2018年度業(yè)務(wù)接待費控制為零。

五、機關(guān)運行經(jīng)費支出情況

2018年昌吉回族自治州農(nóng)村合作經(jīng)濟經(jīng)營管理局（參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位），機關(guān)運行經(jīng)費支出4.90萬元，比上年減少33.78萬元，降低87.33%，主要原因是：2018年兩項改革專項業(yè)務(wù)經(jīng)費撥付較晚，結(jié)轉(zhuǎn)下年進行開支。

六、政府采購情況

2018年度政府采購支出總額1.65萬元，其中：政府采購貨物支出1.65萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務(wù)支出0萬元。

七、其他重要事項的情況

（一）國有資產(chǎn)占用情況說明

截至2018年12月31日，單位共有車輛1輛，價值20.48萬元，其中：部級領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛、主要領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛、機要通信用車0輛、應(yīng)急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術(shù)用車0輛、離退休干部用車0輛、其他用車1輛，其他用車主要是：保證正常公務(wù)用車，業(yè)務(wù)工作用車；單位價值50萬元以上通用設(shè)備0臺（套）、單位價值100萬元以上專用設(shè)備0臺（套）。

（二）預(yù)算績效情況的說明

2018年，昌吉回族自治州農(nóng)村合作經(jīng)濟經(jīng)營管理局預(yù)算績效自評情況：

1、2017年農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展資金（農(nóng)民合作社發(fā)展）

項目績效自評綜述：根據(jù)年初設(shè)定的績效目標(biāo)，計劃通過該項目，全面貫徹落實黨的十九大精神，以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，扎實推進鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，深入理解掌握貫徹新修訂的農(nóng)民專業(yè)合作社法各項規(guī)定，提升昌吉州農(nóng)民專業(yè)合作社帶頭人能力和合作社規(guī)范化水平，加快培育農(nóng)民合作社、家庭農(nóng)場等新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營體系要求，對合作社、家庭農(nóng)場負(fù)責(zé)人、管理人員、營銷人員、財務(wù)人員培訓(xùn)。

根據(jù)年初設(shè)定的績效目標(biāo)，2017年農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展資金（農(nóng)民合作社發(fā)展）項目績效自評得分為95分。項目全年預(yù)算數(shù)為8萬元，執(zhí)行數(shù)為8萬元，完成預(yù)算的100%。

主要產(chǎn)出和效果：此項目資金為農(nóng)民合作社發(fā)展專項資金。一是對州級以上農(nóng)民專業(yè)合作社示范社帶頭人、家庭農(nóng)場負(fù)責(zé)人、管理人員、營銷人員、財務(wù)人員160人次進行兩期的培訓(xùn)。項目資金用于參加培訓(xùn)人員的伙食費、住宿費、場地費、講課費及其他費用。通過項目的實施，加快培育新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體，增強新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體規(guī)模經(jīng)營能力，在建設(shè)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)和促進鄉(xiāng)村振興、帶動農(nóng)民進入市場、增加收入中發(fā)揮了引領(lǐng)作用，受益鄉(xiāng)鎮(zhèn)、群眾、受益合作社、家庭農(nóng)場滿意率均達到95%以上；二是通過項目資金的實施，合作社財務(wù)管理得到加強，進一步了規(guī)范合作社管理行為，建立起了規(guī)范、高效、統(tǒng)一的合作社財務(wù)管理體系，全面提升合作社財務(wù)管理質(zhì)量和水平。新型經(jīng)營主體的發(fā)展，促進土地適度規(guī)模經(jīng)營，達到了促進農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)民增收的目的。

發(fā)現(xiàn)的問題及原因：一是項目資金的撥付不能按預(yù)算安排時間撥付到位，較大程度影響了項目工作開展；二是本單位對項目績效的內(nèi)容細化不夠，預(yù)算和績效管理達不到一體化。

下一步改進措施：進一步細化明確項目資金績效管理工作目標(biāo)、工作任務(wù)、工作職責(zé)和保障措施，強化績效考核，進一步加強對合作社的培訓(xùn)工作，尤其是項目規(guī)范化管理、財務(wù)管理等方面的培訓(xùn)，強化項目資金的監(jiān)督管理。要加強與財政局信息溝通交流，建立健全考核制度。

2、農(nóng)業(yè)組織化與產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營（農(nóng)村財務(wù)審計工作經(jīng)費）

項目績效自評綜述：根據(jù)農(nóng)業(yè)部、民政部、財政部、審計署《關(guān)于推動農(nóng)村集體財務(wù)和監(jiān)督經(jīng)常化規(guī)范化制度化的意見》、農(nóng)業(yè)部、監(jiān)察部、國務(wù)院糾風(fēng)辦《關(guān)于做好村干部離任和任期經(jīng)濟責(zé)任專項審計的通知》、中共中央紀(jì)委監(jiān)察部財政部農(nóng)業(yè)部《關(guān)于進一步規(guī)范鄉(xiāng)村財務(wù)管理工作的通知》（中紀(jì)發(fā)〔2006〕24 號）、國務(wù)院辦公廳《關(guān)于做好清理化解鄉(xiāng)村債務(wù)工作的意見》（國辦發(fā)〔2006〕86號）和農(nóng)業(yè)部辦公廳《關(guān)于印發(fā)〈農(nóng)村集體財務(wù)管理規(guī)范化管理辦法〉的通知》精神，申請項目資金。主要用組織開展村級“三資”抽審；組織對村干部離任經(jīng)濟責(zé)任抽審；督促指導(dǎo)農(nóng)村土地承包經(jīng)營權(quán)確權(quán)登記頒證、清產(chǎn)核資、中央大專項加任務(wù)清單、社會化服務(wù)專項資金的使用的專項工作經(jīng)費，涉及昌吉州七縣市。

根據(jù)年初設(shè)定的績效目標(biāo)，農(nóng)業(yè)組織化與產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營（農(nóng)村財務(wù)審計工作經(jīng)費）項目績效自評得分為95分。項目全年預(yù)算數(shù)為5萬元，執(zhí)行數(shù)為5萬元，完成預(yù)算的100%。

主要產(chǎn)出和效果：一是對七縣市“三資”管理進行抽審，加強村集體財務(wù)管理，為農(nóng)村產(chǎn)權(quán)制度改革工作奠定了基礎(chǔ)。二是組織對村干部離任經(jīng)濟責(zé)任抽審，進一步推動村級集體財務(wù)管理與監(jiān)督走上經(jīng)?；?、規(guī)范化、制度化的軌道，加大農(nóng)村財務(wù)管理和審計工作力度。三是督促指導(dǎo)農(nóng)村土地承包經(jīng)營權(quán)確權(quán)登記頒證、清產(chǎn)核資、中央大專項加任務(wù)清單、社會化服務(wù)專項資金的使用，確保項目執(zhí)行到位、資金使用規(guī)范。

發(fā)現(xiàn)的問題及原因：一是州、縣、鄉(xiāng)農(nóng)經(jīng)系統(tǒng)人員配備不足，審計與財務(wù)管理不能分開，造成離任干部經(jīng)濟責(zé)任審計，按每年30%的目標(biāo)制定完成，審計業(yè)務(wù)沒有專職的審計人員。

下一步改進措施：強化項目資金的監(jiān)督管理，加強與財政局信息溝通交流，建立健全考核制度。

3、2018年農(nóng)業(yè)財政自治州專項資金（農(nóng)村改革專項工作經(jīng)費）

項目績效自評綜述：根據(jù)國家、自治區(qū)農(nóng)村綜合產(chǎn)權(quán)改革的要求及自治州2018年重點改革任務(wù)清單，本單位承擔(dān)農(nóng)村土地承包經(jīng)營權(quán)確權(quán)登記頒證、農(nóng)村集體產(chǎn)改制度改革、構(gòu)建新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營體系三大改革任務(wù)，為確保按時保質(zhì)保量完成自治州重點工作任務(wù)，2018年農(nóng)業(yè)財政自治州專項資金（農(nóng)村改革專項經(jīng)費）（昌州財農(nóng)[2018]55號）下達農(nóng)村改革專項工作經(jīng)費20萬元。

根據(jù)年初設(shè)定的績效目標(biāo)，農(nóng)業(yè)財政自治州專項資金（農(nóng)村改革專項工作經(jīng)費）自評得分為60分，項目全年預(yù)算數(shù)為20萬元，執(zhí)行數(shù)為5.99萬元，完成預(yù)算的30%。

主要產(chǎn)出和效果：一是按照自治州下達績效目標(biāo)，檢查驗收農(nóng)村土地承包經(jīng)營權(quán)確權(quán)登記頒證工作，對清產(chǎn)核資、合作社各項工作進行業(yè)務(wù)指導(dǎo)檢查，截止9月農(nóng)村土地承包經(jīng)營權(quán)確權(quán)登記頒證完成州級初驗、10月完成自治區(qū)驗收；清產(chǎn)核資單位1247個，其中村級301個、組級946個。有2個縣（市）已全面完成清產(chǎn)核資工作，分別為昌吉市完成292個、吉木薩爾縣完成253個；合作社項目資金按實施方案進行實施。

發(fā)現(xiàn)的問題及原因：一是農(nóng)村改革專項工作經(jīng)費執(zhí)行進度較慢，結(jié)轉(zhuǎn)資金較多。此專項工作經(jīng)費2018年8月28日撥付到位，項目資金到位較晚，造成項目資金執(zhí)行率較低。二是本單位承擔(dān)三大改任務(wù)完成期限不是一年期，都是1-3年，為了更好的用好此項目資金，本單位制定項目資金管理辦法、使用范圍，保證項目資金的效益最大化。

下一步改進措施：一是進一步加大資金執(zhí)行力度，按資金執(zhí)行時間分期開展項目資金實施，確保項目提前完成，資金安全運行。

第三部分 專業(yè)名詞解釋

財政撥款收入：指同級財政當(dāng)年撥付的資金。

上級補助收入：指事業(yè)單位從主管部門和上級單位取得的非財政補助收入。

事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動所取得的收入。

經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。

附屬單位上繳收入：指事業(yè)單位附屬的獨立核算單位按有關(guān)規(guī)定上繳的收入。

其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“附屬單位上繳收入”等之外取得的收入。

用事業(yè)基金彌補收支差額：指事業(yè)單位在當(dāng)年的“財政撥款收入”、“財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金”、“事業(yè)收入”、“事業(yè)單位經(jīng)營收入”、“其他收入”不足以安排當(dāng)年支出的情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（即事業(yè)單位當(dāng)年收支相抵后按國家規(guī)定提取、用于彌補以后年度收支差額的基金）彌補本年度收支缺口的資金。

上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度支出預(yù)算因客觀條件變化未執(zhí)行完畢、結(jié)轉(zhuǎn)到本年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金，既包括財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余，也包括事業(yè)收入、經(jīng)營收入、其他收入的結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余。

結(jié)余分配：反映單位當(dāng)年結(jié)余的分配情況。

年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金，既包括財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余，也包括事業(yè)收入、經(jīng)營收入、其他收入的結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余。

基本支出：指為保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出。

對附屬單位補助支出：指事業(yè)單位發(fā)生的用非財政預(yù)算資金對附屬單位的補助支出。

“三公”經(jīng)費：指用一般公共預(yù)算財政撥款安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行費和公務(wù)接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務(wù)出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓(xùn)費等支出；公務(wù)用車購置及運行費反映單位公務(wù)用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務(wù)接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

機關(guān)運行經(jīng)費：為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務(wù)的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護費以及其他費用。

本單位支出功能分類說明。213（類）01（款）04（項）：指事業(yè)運行；213（類）01（款）24（項）：指農(nóng)業(yè)組織化與產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營； 213（類）01（款）99：是指其他農(nóng)業(yè)支出。

其他有關(guān)說明內(nèi)容。無

第四部分 部門決算公開的8張報表（見附表）

一、《收入支出決算總表》

二、《收入決算表》

三、《支出決算表》

四、《財政撥款收入支出決算總表》

五、《一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表》

六、《一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表》

七、《一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表》

八、《政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表》

昌吉州農(nóng)村合作經(jīng)濟經(jīng)營管理局

2019年9月20日

附件：新疆昌吉回族自治州農(nóng)村合作經(jīng)濟經(jīng)營管理局.XLS