自治區(qū)國資委出資企業(yè)合規(guī)管理辦法

第一章總則

第一條?為深入貫徹習(xí)近平法治思想，落實(shí)自治區(qū)黨委全面依法治疆戰(zhàn)略部署，深化法治國企建設(shè)，推動(dòng)出資企業(yè)加強(qiáng)合規(guī)管理，切實(shí)防控風(fēng)險(xiǎn)，有力保障深化改革與高質(zhì)量發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國公司法》《中華人民共和國企業(yè)國有資產(chǎn)法》等有關(guān)法律法規(guī)，參照國務(wù)院國資委《中央企業(yè)合規(guī)管理辦法》，制定本辦法。

第二條?本辦法適用于新疆維吾爾自治區(qū)人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會（以下簡稱自治區(qū)國資委）依法出資的國有獨(dú)資公司和國有資本控股公司（以下簡稱出資企業(yè)）。

第三條?本辦法所稱合規(guī)，是指出資企業(yè)經(jīng)營管理行為和員工履職行為符合國家法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定、行業(yè)準(zhǔn)則和國際條約、規(guī)則，以及公司章程、相關(guān)規(guī)章制度等要求。

本辦法所稱合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，是指出資企業(yè)及其員工在經(jīng)營管理過程中因違規(guī)行為引發(fā)法律責(zé)任、造成經(jīng)濟(jì)或者聲譽(yù)損失以及其他負(fù)面影響的可能性。

本辦法所稱合規(guī)管理，是指出資企業(yè)以有效防控合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)為目的，以提升依法合規(guī)經(jīng)營管理水平為導(dǎo)向，以企業(yè)經(jīng)營管理行為和員工履職行為為對象，開展的包括建立合規(guī)制度、完善運(yùn)行機(jī)制、培育合規(guī)文化、強(qiáng)化監(jiān)督問責(zé)等有組織、有計(jì)劃的管理活動(dòng)。

第四條?自治區(qū)國資委負(fù)責(zé)指導(dǎo)、監(jiān)督出資企業(yè)合規(guī)管理工作，對合規(guī)管理體系建設(shè)情況及其有效性進(jìn)行考核評價(jià)，依據(jù)相關(guān)規(guī)定對違規(guī)行為開展責(zé)任追究。

第五?條出資企業(yè)合規(guī)管理工作應(yīng)當(dāng)遵循以下原則：

（一）堅(jiān)持黨的領(lǐng)導(dǎo)。充分發(fā)揮企業(yè)黨委領(lǐng)導(dǎo)作用，落實(shí)全面依法治疆戰(zhàn)略部署有關(guān)要求，把黨的領(lǐng)導(dǎo)貫穿合規(guī)管理全過程。

（二）堅(jiān)持全面覆蓋。將合規(guī)要求嵌入經(jīng)營管理各領(lǐng)域各環(huán)節(jié)，貫穿于決策、執(zhí)行、監(jiān)督全過程，落實(shí)到各業(yè)務(wù)領(lǐng)域、各部門、各級子企業(yè)和分支機(jī)構(gòu)、全體員工。

（三）堅(jiān)持權(quán)責(zé)清晰。按照“管業(yè)務(wù)必須管合規(guī)”要求，明確業(yè)務(wù)及職能部門、合規(guī)管理部門和監(jiān)督部門職責(zé)，嚴(yán)格落實(shí)員工合規(guī)責(zé)任，對違規(guī)行為嚴(yán)肅問責(zé)。

（四）堅(jiān)持協(xié)同獨(dú)立。實(shí)現(xiàn)合規(guī)管理與法務(wù)、內(nèi)控、風(fēng)控、監(jiān)察、審計(jì)等工作統(tǒng)籌銜接、協(xié)同聯(lián)動(dòng)。確保合規(guī)管理部門客觀公正、獨(dú)立履行職責(zé)，不受其他部門和人員的干涉。

（五）堅(jiān)持務(wù)實(shí)高效。建立健全符合企業(yè)實(shí)際的合規(guī)管理體系，突出對重點(diǎn)領(lǐng)域、關(guān)鍵環(huán)節(jié)和重要人員的管理，充分利用大數(shù)據(jù)等信息化手段，切實(shí)提高管理效能。

第六條?出資企業(yè)應(yīng)當(dāng)明確合規(guī)管理機(jī)構(gòu)，建立專業(yè)化、高素質(zhì)的合規(guī)管理隊(duì)伍，合理安排年度合規(guī)管理經(jīng)費(fèi)預(yù)算，推進(jìn)合規(guī)管理信息化建設(shè)，保障相關(guān)工作有序開展。

第二章組織和職責(zé)

第七條?出資企業(yè)黨委發(fā)揮把方向、管大局、保落實(shí)的領(lǐng)導(dǎo)作用。主要履行以下職責(zé)：

（一）堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面領(lǐng)導(dǎo)、統(tǒng)籌推進(jìn)企業(yè)合規(guī)工作。

（二）健全完善企業(yè)黨內(nèi)法規(guī)制度體系，推動(dòng)合規(guī)要求在本企業(yè)得到嚴(yán)格遵循和落實(shí)。

（三）堅(jiān)持黨管干部、黨管人才原則，加強(qiáng)合規(guī)管理組織體系建設(shè)，研究確定合規(guī)管理負(fù)責(zé)人（首席合規(guī)官）人選。

（四）強(qiáng)化合規(guī)管理執(zhí)行、監(jiān)督各環(huán)節(jié)的責(zé)任擔(dān)當(dāng)，建立與董事會、經(jīng)理層定期溝通機(jī)制。

（五）強(qiáng)化對董事會、經(jīng)理層和高級管理人員合規(guī)管理的履職監(jiān)督，對違規(guī)決策、違規(guī)經(jīng)營以及不擔(dān)當(dāng)、不作為、亂作為、假作為等問題，及時(shí)提出糾正意見。

（六）制定企業(yè)合規(guī)管理重大事項(xiàng)黨委前置研究討論清單。

（七）按照權(quán)限研究或決定有關(guān)違規(guī)人員的處理事項(xiàng)。

第八條?出資企業(yè)董事會發(fā)揮定戰(zhàn)略、作決策、防風(fēng)險(xiǎn)作用。主要履行以下職責(zé)：

（一）審議批準(zhǔn)合規(guī)管理基本制度、體系建設(shè)方案和年度報(bào)告等。

（二）研究決定合規(guī)管理重大事項(xiàng)。

（三）推動(dòng)完善合規(guī)管理體系并對其有效性進(jìn)行評價(jià)。

（四）決定合規(guī)管理部門的設(shè)置及職責(zé)。

（五）決定合規(guī)管理負(fù)責(zé)人（首席合規(guī)官）的任免。

（六）法律法規(guī)或公司章程規(guī)定的其他合規(guī)管理職責(zé)。

第九條?出資企業(yè)經(jīng)理層發(fā)揮謀經(jīng)營、抓落實(shí)、強(qiáng)管理作用。主要履行以下職責(zé)：

（一）擬訂合規(guī)管理體系建設(shè)方案，經(jīng)董事會批準(zhǔn)后組織實(shí)施。

（二）擬訂合規(guī)管理基本制度，批準(zhǔn)年度計(jì)劃等，組織制定合規(guī)管理具體制度。

（三）組織應(yīng)對重大合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事件。

（四）指導(dǎo)監(jiān)督各部門和所屬單位合規(guī)管理工作。

（五）法律法規(guī)、公司章程等規(guī)定或經(jīng)董事會授權(quán)的其他合規(guī)管理職責(zé)。

第十條?出資企業(yè)主要負(fù)責(zé)人作為推進(jìn)法治建設(shè)第一責(zé)任人，應(yīng)當(dāng)切實(shí)履行依法合規(guī)經(jīng)營管理重要組織者、推動(dòng)者和實(shí)踐者的職責(zé)，積極推進(jìn)合規(guī)管理各項(xiàng)工作。

第十一條?出資企業(yè)應(yīng)當(dāng)在董事會設(shè)立合規(guī)委員會，可與企業(yè)法治建設(shè)等領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)合署，統(tǒng)籌協(xié)調(diào)合規(guī)管理工作。定期召開會議，研究解決重點(diǎn)難點(diǎn)問題。

第十二條?出資企業(yè)應(yīng)當(dāng)結(jié)合實(shí)際設(shè)立首席合規(guī)官，不新增領(lǐng)導(dǎo)崗位和職數(shù)，由總法律顧問兼任，對企業(yè)主要負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)。主要履行以下職責(zé)：

（一）組織制定合規(guī)管理專項(xiàng)規(guī)劃。

（二）對涉及黨委會、董事會、經(jīng)理層審議的重大涉法事項(xiàng)或者合規(guī)問題，提出意見和建議。

（三）召集和主持合規(guī)管理聯(lián)席會議。

（四）領(lǐng)導(dǎo)合規(guī)管理部門開展相關(guān)工作。

（五）向黨委會、董事會匯報(bào)合規(guī)管理重大事項(xiàng)。

（六）組織起草企業(yè)合規(guī)管理年度報(bào)告。

（七）指導(dǎo)所屬單位加強(qiáng)合規(guī)管理。

（八）公司章程、董事會或合規(guī)委員會確定的其他合規(guī)管理職責(zé)。

第十三條?出資企業(yè)業(yè)務(wù)及職能部門承擔(dān)合規(guī)管理主體責(zé)任，發(fā)揮“第一道防線”作用。主要履行以下職責(zé)：

（一）建立健全本部門業(yè)務(wù)合規(guī)管理制度和流程，開展合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識別評估，編制風(fēng)險(xiǎn)清單和應(yīng)對措施。

（二）定期梳理重點(diǎn)崗位合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，將合規(guī)要求納入崗位職責(zé)。

（三）負(fù)責(zé)本部門經(jīng)營管理行為的合規(guī)審查。

（四）及時(shí)報(bào)告合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，組織或者配合開展應(yīng)對處置。

（五）做好本業(yè)務(wù)領(lǐng)域合規(guī)培訓(xùn)和商業(yè)伙伴合規(guī)調(diào)查等工作，組織或者配合開展違規(guī)問題調(diào)查和整改。

出資企業(yè)業(yè)務(wù)及職能部門負(fù)責(zé)人作為部門合規(guī)管理工作的組織者、推動(dòng)者和實(shí)踐者，履行本部門合規(guī)管理第一責(zé)任人職責(zé)。出資企業(yè)應(yīng)當(dāng)在業(yè)務(wù)及職能部門設(shè)置合規(guī)管理員，由業(yè)務(wù)骨干擔(dān)任，接受合規(guī)管理部門業(yè)務(wù)指導(dǎo)和培訓(xùn)。

第十四條?出資企業(yè)合規(guī)管理部門牽頭負(fù)責(zé)本企業(yè)合規(guī)管理工作，發(fā)揮“第二道防線”作用。主要履行以下職責(zé)：

（一）組織起草合規(guī)管理基本制度、具體制度、年度計(jì)劃和工作報(bào)告等。

（二）負(fù)責(zé)規(guī)章制度、經(jīng)濟(jì)合同、重大決策合規(guī)審查。

（三）組織開展合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識別、預(yù)警和應(yīng)對處置，根據(jù)董事會授權(quán)開展合規(guī)管理體系有效性評價(jià)。

（四）受理職責(zé)范圍內(nèi)的違規(guī)舉報(bào)，提出分類處置意見，組織或者參與對違規(guī)行為的調(diào)查。

（五）組織或者協(xié)助業(yè)務(wù)及職能部門開展合規(guī)培訓(xùn)，受理合規(guī)咨詢，加強(qiáng)合規(guī)宣傳，培育合規(guī)文化，推進(jìn)合規(guī)管理信息化建設(shè)。

（六）董事會或合規(guī)委員會確定的其他合規(guī)管理職責(zé)。

出資企業(yè)應(yīng)當(dāng)配備與經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍、風(fēng)險(xiǎn)水平相適應(yīng)的專職合規(guī)管理人員，加強(qiáng)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提升專業(yè)化水平。

第十五條?出資企業(yè)紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)構(gòu)和審計(jì)、巡察、監(jiān)督追責(zé)等部門依據(jù)有關(guān)規(guī)定，在職權(quán)范圍內(nèi)對合規(guī)要求落實(shí)情況進(jìn)行監(jiān)督，對違規(guī)行為進(jìn)行調(diào)查，按照規(guī)定開展責(zé)任追究，發(fā)揮“第三道防線”作用。

第三章合規(guī)管理重點(diǎn)

第十六條?出資企業(yè)應(yīng)當(dāng)根據(jù)外部環(huán)境變化和國企改革要求，在全面推進(jìn)合規(guī)管理的基礎(chǔ)上，結(jié)合企業(yè)實(shí)際，突出重點(diǎn)領(lǐng)域、關(guān)鍵環(huán)節(jié)和重要人員管理，切實(shí)防范合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。

第十七條?加強(qiáng)對以下重點(diǎn)領(lǐng)域的合規(guī)管理：

（一）市場交易。完善交易管理制度，嚴(yán)格履行決策批準(zhǔn)程序，建立健全自律誠信體系，突出反壟斷、反商業(yè)賄賂、反不正當(dāng)競爭，規(guī)范產(chǎn)權(quán)交易、招投標(biāo)、投資管理等活動(dòng)。

（二）安全環(huán)保。嚴(yán)格執(zhí)行國家安全生產(chǎn)、環(huán)境保護(hù)法律法規(guī)，完善企業(yè)生產(chǎn)規(guī)范和安全環(huán)保制度，加強(qiáng)監(jiān)督檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并整改違規(guī)問題。

（三）產(chǎn)品質(zhì)量。完善質(zhì)量體系，加強(qiáng)過程控制，嚴(yán)把各環(huán)節(jié)質(zhì)量關(guān)，提供優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品和服務(wù)。

（四）勞動(dòng)用工。嚴(yán)格遵守勞動(dòng)法律法規(guī)，健全完善勞動(dòng)合同管理制度，依法規(guī)范招聘與勞動(dòng)合同簽訂、履行、變更和解除，切實(shí)維護(hù)企業(yè)用工與勞動(dòng)者合法權(quán)益。

（五）財(cái)務(wù)稅收。健全完善財(cái)務(wù)內(nèi)部控制體系，嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)事項(xiàng)操作和審批流程，嚴(yán)守財(cái)經(jīng)紀(jì)律，強(qiáng)化依法納稅意識，嚴(yán)格遵守稅收法律政策。

（六）知識產(chǎn)權(quán)。建立健全知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)制度，及時(shí)申請注冊知識產(chǎn)權(quán)成果，規(guī)范實(shí)施許可和轉(zhuǎn)讓，加強(qiáng)對商業(yè)秘密和商標(biāo)的保護(hù)，依法規(guī)范使用他人知識產(chǎn)權(quán)，防止侵權(quán)行為。

（七）數(shù)據(jù)信息安全。強(qiáng)化數(shù)據(jù)信息安全防護(hù)體系的有效性與可執(zhí)行性，建立和完善信息披露制度，采取全面可行的保護(hù)措施，防止商業(yè)秘密與內(nèi)幕信息不當(dāng)泄露。尊重業(yè)務(wù)伙伴和客戶的隱私信息。依法合規(guī)規(guī)范采集、處理、保存和使用個(gè)人信息。

（八）商業(yè)伙伴。建立健全第三方準(zhǔn)入與退出機(jī)制，對重要商業(yè)伙伴開展合規(guī)調(diào)查，通過簽訂合規(guī)協(xié)議、要求作出合規(guī)承諾、增加合規(guī)條款等措施促進(jìn)商業(yè)伙伴行為合規(guī)。

（九）其他需要重點(diǎn)關(guān)注的領(lǐng)域。

第十八條?加強(qiáng)以下關(guān)鍵環(huán)節(jié)的合規(guī)管理：

（一）制度制定環(huán)節(jié)。強(qiáng)化對規(guī)章制度、改革方案等重要文件的合規(guī)審查，確保符合法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定等要求。

（二）經(jīng)營決策環(huán)節(jié)。嚴(yán)格落實(shí)“三重一大”決策制度，細(xì)化各層級決策事項(xiàng)和權(quán)限，加強(qiáng)對決策事項(xiàng)合規(guī)論證把關(guān)機(jī)制，保障決策依法合規(guī)。

（三）生產(chǎn)運(yùn)營環(huán)節(jié)。嚴(yán)格執(zhí)行合規(guī)制度，加強(qiáng)對重點(diǎn)流程的監(jiān)督檢查，確保生產(chǎn)經(jīng)營過程中照章辦事、按章操作，各方面風(fēng)險(xiǎn)可控。

（四）其他需要重點(diǎn)關(guān)注的環(huán)節(jié)。

第十九條加強(qiáng)對以下重點(diǎn)人員的合規(guī)管理：

（一）管理人員。促進(jìn)管理人員切實(shí)提高合規(guī)意識，帶頭依法依規(guī)開展經(jīng)營管理活動(dòng)，認(rèn)真履行承擔(dān)的合規(guī)管理職責(zé)，強(qiáng)化考核與監(jiān)督問責(zé)。

（二）重要風(fēng)險(xiǎn)崗位人員。聚焦重點(diǎn)領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)，明確界定高風(fēng)險(xiǎn)崗位，有針對性的加大培訓(xùn)力度、強(qiáng)化上級監(jiān)督管理責(zé)任、細(xì)化違規(guī)處罰等，使高風(fēng)險(xiǎn)崗位員工掌握業(yè)務(wù)涉及的法律法規(guī)制度規(guī)定和違規(guī)責(zé)任，并嚴(yán)格遵守。

（三）涉外人員。將合規(guī)培訓(xùn)作為涉外人員任職、上崗的必備條件，確保遵守我國和所在國法律法規(guī)等相關(guān)規(guī)定及合規(guī)要求。

（四）其他需要重點(diǎn)關(guān)注的人員。

第二十條加強(qiáng)對涉外投資經(jīng)營行為的合規(guī)管理：

（一）加強(qiáng)對外貿(mào)易、境外投資、涉外運(yùn)營以及涉外工程建設(shè)等經(jīng)營行為的合規(guī)管理，深入研究并嚴(yán)格遵守所在國法律法規(guī)、文化宗教、商業(yè)習(xí)慣、締結(jié)或者加入的有關(guān)國際條約及相關(guān)國際規(guī)則，全面掌握禁止性規(guī)定，明確涉外投資經(jīng)營行為的紅線、底線。

（二）健全涉外合規(guī)經(jīng)營的制度、體系、流程，重視開展項(xiàng)目的合規(guī)論證和盡職調(diào)查，依法加強(qiáng)對境外機(jī)構(gòu)的管控，規(guī)范經(jīng)營管理行為。

（三）定期排查梳理涉外投資經(jīng)營業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)狀況，重點(diǎn)關(guān)注投資保護(hù)、市場準(zhǔn)入、外匯與貿(mào)易管制、環(huán)境保護(hù)、稅收勞工等高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域以及重大決策、重要合同、大額資金管控和境外子企業(yè)公司治理等方面存在的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，認(rèn)真制定防控措施。遇有重大風(fēng)險(xiǎn)事件，要妥善處理、及時(shí)報(bào)告，防止擴(kuò)大蔓延。

第四章制度建設(shè)和運(yùn)行機(jī)制

第二十一條?出資企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立健全合規(guī)管理制度，根據(jù)適用范圍、效力層級等，構(gòu)建分級分類的合規(guī)管理制度體系。

（一）制定合規(guī)管理基本制度，規(guī)范企業(yè)普遍遵守的合規(guī)行為，明確總體目標(biāo)、機(jī)構(gòu)職責(zé)、工作流程、運(yùn)行機(jī)制、考核評價(jià)、監(jiān)督問責(zé)等內(nèi)容。

（二）制定合規(guī)管理具體制度，針對本辦法第十七條提出的重點(diǎn)領(lǐng)域以及風(fēng)險(xiǎn)較高的業(yè)務(wù)，制定具體的制度或者專項(xiàng)指南。

（三）制定合規(guī)管理專項(xiàng)制度，針對涉外業(yè)務(wù)領(lǐng)域，根據(jù)所在國家（地區(qū)）法律法規(guī)等，結(jié)合企業(yè)實(shí)際制定專項(xiàng)管理制度。

（四）根據(jù)法律法規(guī)、監(jiān)管政策等變化情況，及時(shí)對規(guī)章制度進(jìn)行修訂完善，并對執(zhí)行落實(shí)情況進(jìn)行檢查。

第二十二條?出資企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識別評估預(yù)警機(jī)制，全面梳理經(jīng)營管理活動(dòng)中的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，建立并定期更新合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫，對風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性、影響程度、潛在后果等進(jìn)行系統(tǒng)分析，對典型性、普遍性或者可能產(chǎn)生較為嚴(yán)重后果的風(fēng)險(xiǎn)及時(shí)預(yù)警。

第二十三條?出資企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立健全合規(guī)審查機(jī)制，將合規(guī)審查作為必經(jīng)程序嵌入經(jīng)營管理流程，重大決策事項(xiàng)的合規(guī)審查意見應(yīng)當(dāng)由首席合規(guī)官簽字，對決策事項(xiàng)的合規(guī)性提出明確意見。業(yè)務(wù)及職能部門、合規(guī)管理部門依據(jù)職責(zé)權(quán)限完善審查標(biāo)準(zhǔn)、流程、重點(diǎn)等，定期對審查情況開展后評估。

第二十四條?出資企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對機(jī)制，針對發(fā)現(xiàn)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，及時(shí)制定預(yù)案，采取有效措施應(yīng)對處置。因違規(guī)行為引發(fā)重大法律糾紛案件、重大行政處罰、刑事案件，或者被國際組織制裁等重大合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事件，造成或者可能造成企業(yè)重大資產(chǎn)損失或者嚴(yán)重不良影響的，應(yīng)當(dāng)由首席合規(guī)官牽頭，合規(guī)管理部門統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，相關(guān)部門協(xié)同配合，及時(shí)采取措施妥善應(yīng)對。

出資企業(yè)發(fā)生重大合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事件，應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)規(guī)定及時(shí)向自治區(qū)國資委報(bào)告。

第二十五條?出資企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立違規(guī)問題整改機(jī)制，通過健全規(guī)章制度、優(yōu)化業(yè)務(wù)流程等，堵塞管理漏洞，提升依法合規(guī)經(jīng)營管理水平。

第二十六條?出資企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立合規(guī)管理舉報(bào)機(jī)制,設(shè)立違規(guī)舉報(bào)平臺，公布舉報(bào)電話、郵箱或者信箱，相關(guān)部門按照職責(zé)權(quán)限受理違規(guī)舉報(bào)，并就舉報(bào)問題進(jìn)行調(diào)查和處理，對造成資產(chǎn)損失或者嚴(yán)重不良后果的，移交責(zé)任追究部門；對涉嫌違紀(jì)違法的，按照規(guī)定移交紀(jì)檢監(jiān)察等相關(guān)部門或者機(jī)構(gòu)。

出資企業(yè)應(yīng)當(dāng)對舉報(bào)人的身份和舉報(bào)事項(xiàng)嚴(yán)格保密，對舉報(bào)屬實(shí)的舉報(bào)人可以給予適當(dāng)獎(jiǎng)勵(lì)。任何單位和個(gè)人不得以任何形式對舉報(bào)人進(jìn)行打擊報(bào)復(fù)。

第二十七條?出資企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立完善違規(guī)行為追責(zé)問責(zé)機(jī)制，明確責(zé)任范圍，細(xì)化問責(zé)標(biāo)準(zhǔn)，針對問題和線索及時(shí)開展調(diào)查，按照有關(guān)規(guī)定嚴(yán)肅追究違規(guī)人員責(zé)任。同時(shí)要制定盡職合規(guī)免責(zé)清單，健全完善容錯(cuò)糾錯(cuò)制度。

出資企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立所屬單位經(jīng)營管理和員工履職違規(guī)行為記錄制度，將違規(guī)行為性質(zhì)、發(fā)生次數(shù)、危害程度等作為考核評價(jià)、職級評定等工作的重要依據(jù)。

第二十八條?出資企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立健全協(xié)同運(yùn)作機(jī)制，實(shí)現(xiàn)合規(guī)管理與法務(wù)管理、內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)管理、安全生產(chǎn)、質(zhì)量環(huán)保、人力資源、內(nèi)部審計(jì)等協(xié)同聯(lián)動(dòng)，加強(qiáng)統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，避免交叉重復(fù)，提高管理效能。

第二十九條?出資企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立合規(guī)管理評價(jià)機(jī)制，定期開展合規(guī)管理體系有效性評價(jià)，針對重點(diǎn)業(yè)務(wù)合規(guī)管理情況適時(shí)開展專項(xiàng)評價(jià)，強(qiáng)化評價(jià)結(jié)果運(yùn)用。

第三十條?出資企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立合規(guī)管理年度報(bào)告機(jī)制，將合規(guī)管理作為企業(yè)主要負(fù)責(zé)人履行推進(jìn)法治建設(shè)第一責(zé)任人職責(zé)年度述職的重要內(nèi)容，在每年年底前全面總結(jié)分析企業(yè)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)和合規(guī)管理工作情況，形成年度報(bào)告，經(jīng)董事會審議后作為董事會報(bào)告相關(guān)內(nèi)容或附件報(bào)送自治區(qū)國資委。

第五章合規(guī)文化和信息化建設(shè)

第三十一條?出資企業(yè)應(yīng)當(dāng)將合規(guī)管理納入黨委法治專題學(xué)習(xí)，推動(dòng)企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員強(qiáng)化合規(guī)意識，帶頭依法依規(guī)開展經(jīng)營管理活動(dòng)。

第三十二條?出資企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立常態(tài)化合規(guī)培訓(xùn)機(jī)制，制定年度培訓(xùn)計(jì)劃，將合規(guī)管理作為管理人員、重點(diǎn)崗位人員和新入職人員培訓(xùn)必修內(nèi)容。加強(qiáng)各層級領(lǐng)導(dǎo)員工合規(guī)知識和能力的教育培訓(xùn)，確保全體員工理解、遵循企業(yè)合規(guī)目標(biāo)和要求。

第三十三條?出資企業(yè)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)合規(guī)宣傳教育，及時(shí)發(fā)布合規(guī)手冊，組織簽訂合規(guī)承諾，強(qiáng)化全員安全、質(zhì)量、誠信和廉潔等意識，樹立依法合規(guī)、守法誠信的價(jià)值觀，筑牢合規(guī)經(jīng)營思想基礎(chǔ)。

第三十四條?出資企業(yè)應(yīng)當(dāng)將合規(guī)理念納入企業(yè)價(jià)值觀體系，引導(dǎo)全體員工自覺踐行合規(guī)理念，遵守合規(guī)要求，接受合規(guī)培訓(xùn)，對自身行為合規(guī)性負(fù)責(zé)，培育具有企業(yè)特色的合規(guī)文化。

第三十五條?出資企業(yè)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)合規(guī)管理信息化建設(shè)，結(jié)合實(shí)際將合規(guī)制度、典型案例、合規(guī)培訓(xùn)、違規(guī)行為記錄等納入信息系統(tǒng)，提升合規(guī)管理的數(shù)字化和智能化水平。

第三十六條?出資企業(yè)應(yīng)當(dāng)定期梳理業(yè)務(wù)流程，查找合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，運(yùn)用信息化手段將合規(guī)要求和防控措施嵌入流程，針對關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)加強(qiáng)合規(guī)審查，強(qiáng)化過程管控，確保各項(xiàng)經(jīng)營管理決策和執(zhí)行活動(dòng)可控制、可追溯、可檢查。

第三十七條?出資企業(yè)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)合規(guī)管理信息系統(tǒng)與財(cái)務(wù)、投資、采購等其他信息系統(tǒng)的互聯(lián)互通，實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)共用共享。

第三十八條?出資企業(yè)應(yīng)當(dāng)利用大數(shù)據(jù)等技術(shù)，加強(qiáng)對重點(diǎn)領(lǐng)域、關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)的實(shí)時(shí)動(dòng)態(tài)監(jiān)測和風(fēng)險(xiǎn)分析，實(shí)現(xiàn)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)即時(shí)預(yù)警、快速處置。

第六章監(jiān)督問責(zé)

第三十九條?出資企業(yè)違反本辦法規(guī)定，因合規(guī)管理不到位引發(fā)違規(guī)行為的，自治區(qū)國資委可以約談相關(guān)企業(yè)并責(zé)成整改;對造成損失或者不良影響的，自治區(qū)國資委依據(jù)相關(guān)規(guī)定開展責(zé)任追究。

第四十條?出資企業(yè)應(yīng)當(dāng)對在履職過程中因故意或者重大過失應(yīng)當(dāng)發(fā)現(xiàn)而未發(fā)現(xiàn)違規(guī)問題，或者發(fā)現(xiàn)違規(guī)問題存在失職瀆職行為，給企業(yè)造成損失或者不良影響的單位和人員開展責(zé)任追究。

第七章附則

第四十一條?出資企業(yè)應(yīng)當(dāng)根據(jù)本辦法，結(jié)合實(shí)際制定完善合規(guī)管理制度，推動(dòng)所屬單位建立健全合規(guī)管理體系。

第四十二條?各地州市國資委參照本辦法，指導(dǎo)所出資企業(yè)加強(qiáng)合規(guī)管理工作。

第四十三條?本辦法由自治區(qū)國資委負(fù)責(zé)解釋。

第四十四條?本辦法自印發(fā)之日起施行?！蹲灾螀^(qū)國資委監(jiān)管企業(yè)合規(guī)管理指引（試行）》同時(shí)廢止。