目 錄

第一部分 部門單位概況

一、主要職能

二、機(jī)構(gòu)設(shè)置情況

第二部分 部門決算情況說明

一、部門收支總體情況

（一）部門收入支出決算總體情況說明

（二）部門收入總體情況說明

（三）部門支出總體情況說明

二、部門財政撥款收支情況

（一）財政撥款收支總體情況說明

（二）一般公共預(yù)算收支決算情況說明

（三）政府性基金預(yù)算收支決算情況說明

三、部門結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余情況

四、一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費支出情況

五、機(jī)關(guān)運行經(jīng)費支出情況

六、政府采購情況

七、其他重要事項的情況

（一）國有資產(chǎn)占用情況說明

（二）預(yù)算績效情況的說明

第三部分 專業(yè)名詞解釋

第四部分 部門決算公開的8張報表

《收入支出決算總表》

《收入決算表》

《支出決算表》

《財政撥款收入支出決算總表》

《一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表》

《一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表》

《一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表》

《政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表》

第一部分 部門單位概況

一、主要職能

1、負(fù)責(zé)自治州法學(xué)會的日常工作，做好召開會員代表大會、理事會、常務(wù)理事會、會長辦公會議的會務(wù)工作；參與指導(dǎo)法學(xué)會各學(xué)科研究會的換屆選舉工作。

2、制定并組織實施法學(xué)會年度工作計劃，組織、推動各種形式的法學(xué)研究和學(xué)術(shù)交流活動；協(xié)調(diào)法學(xué)會各專業(yè)研究會開展活動。

3、組織會員參與自治州立法總體規(guī)劃的研究和單行條例及各類規(guī)范性文件的起草、修改、咨詢、論證工作；組織法學(xué)工作者、法律工作者開展調(diào)查研究，加強(qiáng)信息交流和傳播。

4、制定并組織實施對外法學(xué)交流計劃，組織開展同國內(nèi)省市區(qū)間的法學(xué)學(xué)術(shù)交流與合作。

5、組織評選自治州優(yōu)秀法學(xué)人才和優(yōu)秀法學(xué)成果活動。

6、負(fù)責(zé)會員的發(fā)展、管理、聯(lián)系和服務(wù)工作；指導(dǎo)、協(xié)調(diào)團(tuán)體會員工作；反映會員和法學(xué)界、法律界的意見與要求，維護(hù)會員的合法權(quán)益。

7、組織會員向社會提供法律服務(wù)，開展法制宣傳和法律培訓(xùn)，主辦法制、法學(xué)刊物，編輯法學(xué)資料。

二、機(jī)構(gòu)設(shè)置情況

從決算單位構(gòu)成看，昌吉州法學(xué)會部門決算包括：昌吉州法學(xué)會部門本級決算、所屬單位決算等。

納入昌吉州法學(xué)會2018年部門決算編制范圍的單位名單見下表：

第二部分 部門決算情況說明

一、部門收支總體情況

（一）部門收入支出決算總體情況說明

2018年度收入109.27萬元,與上年相比，減少0.97萬元，降低0.88%，增減變化主要原因是：2018年州法學(xué)會未向州成員單位收取會費，其他收入相比去年減少；支出108.28萬元,與上年相比，增加10.67萬元，增長10.93%，增減變化主要原因是：工資結(jié)構(gòu)調(diào)整，人員經(jīng)費增加及開展法學(xué)研討事務(wù)工作量增加；結(jié)余31.76萬元，與上年相比，減少1.67萬元，降低5.00%。增減變化主要原因是：本年度項目資金支出較上年增長4.3萬元，故結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余較上年相對減少。

（二）部門收入總體情況說明

本年收入合計109.27萬元，其中：財政撥款收入109.19萬元，占99.93%；上級補(bǔ)助收入0萬元，占0%；事業(yè)收入0萬元，占0%；經(jīng)營收入0萬元，占0%；附屬單位繳款0萬元，占0%；其他收入0.08萬元，占0.07%。

與年初預(yù)算數(shù)相比情況：本年收入年初預(yù)算數(shù)104.94萬元，決算數(shù)109.27萬元，預(yù)決算差異率4.13%，差異主要原因是： 支出的標(biāo)準(zhǔn)難以與年初預(yù)算數(shù)完全一致，難以控制項目進(jìn)度的取舍，有時出現(xiàn)必辦項目被砍掉，而可辦不可辦項目被保留。

（三）部門支出總體情況說明

本年支出合計108.28萬元，其中：基本支出87.74萬元，占81.03%；項目支出20.54萬元，占18.97%；上繳上級支出0萬元，占0%；經(jīng)營支出0萬元，占0%；對附屬單位補(bǔ)助支出0萬元，占0% 。

與年初預(yù)算數(shù)相比情況：本年支出年初預(yù)算數(shù)104.94萬元，決算數(shù)108.28萬元，預(yù)決算差異率3.18%，差異主要原因是工資結(jié)構(gòu)調(diào)整，人員經(jīng)費增加及開展法學(xué)研討事務(wù)工作量增加。

二、部門財政撥款收支情況

（一）財政撥款收支總體情況說明

2018年度財政撥款收入109.27萬元，與上年相比，減少0.97萬元，降低0.88%。增減變化的主要原因是：2018年州法學(xué)會未向州成員單位收取會費，其他收入相比去年減少。財政撥款支出108.28萬元，與上年相比，增加10.67萬元，增長10.93%，增減變化的主要原因是工資結(jié)構(gòu)調(diào)整，人員經(jīng)費增加及開展法學(xué)研討事務(wù)工作量增加，其中：基本支出87.74萬元，項目支出20.54萬元。財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余13.17萬元，與上年相比，增加0.91萬元，增長7.42%。增減變化的主要原因是：本年度部分項目資金未支付。

與年初預(yù)算數(shù)相比情況：財政撥款收入年初預(yù)算數(shù)104.94萬元，決算數(shù)109.27萬元，預(yù)決算差異率4.13%，差異主要原因是支出的標(biāo)準(zhǔn)難以與年初預(yù)算數(shù)完全一致，難以控制項目進(jìn)度的取舍，有時出現(xiàn)必辦項目被砍掉，而可辦不可辦項目被保留。財政撥款支出年初預(yù)算數(shù)104.94萬元，決算數(shù)108.28萬元，預(yù)決算差異率3.18%，差異主要原因是工資結(jié)構(gòu)調(diào)整，人員經(jīng)費增加及開展法學(xué)研討事務(wù)工作量增加。

（二）一般公共預(yù)算收支決算情況說明

2018年度一般公共預(yù)算財政撥款收入109.27萬元。與上年相比，減少0.97萬元，降低0.88%。增減變化的主要原因是：2018年州法學(xué)會未向州成員單位收取會費，其他收入相比去年減少。一般公共預(yù)算財政撥款支出108.28萬元。與上年相比，增加10.67萬元，增長10.93%。增減變化的主要原因是：工資結(jié)構(gòu)調(diào)整，人員經(jīng)費增加及開展法學(xué)研討事務(wù)工作量增加。其中：按功能分類科目（按類級科目公開），行政運行支出87.74萬元，一般行政管理事務(wù)支出20.54萬元。按經(jīng)濟(jì)分類科目（按類級科目公開），工資福利支出81.01萬元，商品和服務(wù)支出27.27萬元。

與年初預(yù)算數(shù)相比情況：一般公共預(yù)算財政撥款收入年初預(yù)算數(shù)104.94萬元，決算數(shù)109.27萬元，預(yù)決算差異率4.13%，差異主要原因是本年度調(diào)整工資，住房公積金基數(shù)及社保金基數(shù)相應(yīng)調(diào)增。一般公共預(yù)算財政撥款支出年初預(yù)算數(shù)104.94萬元，決算數(shù)108.28萬元，預(yù)決算差異率3.18%，差異主要是工資結(jié)構(gòu)調(diào)整，人員經(jīng)費增加及開展法學(xué)研討事務(wù)工作量增加。

（三）政府性基金預(yù)算收支決算情況說明

2018年度政府性基金預(yù)算財政撥款收入0萬元，與上年相比，增加0萬元，增長0%。增減變化的主要原因是：我單位無政府性基金預(yù)算財政撥款收入。政府性基金預(yù)算支出0萬元。與上年相比，增加0萬元，增長0%。增減變化的主要原因是：我單位無政府性基金預(yù)算財政撥款支出。

與年初預(yù)算數(shù)相比情況：政府性基金預(yù)算財政撥款收入年初預(yù)算數(shù)0萬元，決算數(shù)0萬元，預(yù)決算差異率0%，差異主要原因我單位無政府性基金預(yù)算財政撥款收入。政府性基金預(yù)算財政撥款支出年初預(yù)算數(shù)0萬元，決算數(shù)0萬元，預(yù)決算差異率0%，差異主要原因我單位無政府性基金預(yù)算財政撥款支出。

三、部門結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余情況

年末結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余31.76萬元。與上年相比，減少1.67萬元，降低5.00%。

其中財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余13.17萬元。與上年相比，增加0.91萬元，增長7.42%。

四、一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費支出情況

2018年度一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費支出決算3.42萬元，比上年增加1萬元，增長41.32%，增加原因是公務(wù)用車運行維護(hù)費增加，由于我單位日常公務(wù)出差頻繁，車輛損耗較嚴(yán)重，致使車輛燃油費及車輛維修保養(yǎng)費用增加。其中，因公出國（境）費支出0萬元，占0%，比上年增加0萬元，增長0%，增加（減少）原因是我單位未安排因公出國（境）費用；公務(wù)用車購置及運行維護(hù)費支出3.42萬元，占100%，比上年增加1萬元，增長41.32%，增加原因是我單位日常公務(wù)出差頻繁，車輛損耗較嚴(yán)重，致使車輛燃油費及車輛維修保養(yǎng)費用增加；公務(wù)接待費支出0萬元，占0%，比上年減少0.06萬元，降低100%，減少原因是我單位嚴(yán)格貫徹落實厲行節(jié)約的有關(guān)要求，加強(qiáng)公務(wù)接待管理，嚴(yán)格控制經(jīng)費支出。具體情況如下：

因公出國（境）費支出0萬元。昌吉州法學(xué)會全年使用一般公共預(yù)算財政撥款安排的出國（境）團(tuán)組0個，累計0人次。開支內(nèi)容包括：我單位無因公出國（境）費開支。

公務(wù)用車購置及運行維護(hù)費3.42萬元,其中，公務(wù)用車購置0萬元，公務(wù)用車運行維護(hù)費3.42萬元。主要用于我單位日常公務(wù)出差、調(diào)研等公務(wù)用車的燃料費、修理費、過路費、停車費及保險費支出等等。單位一般公共財政撥款安排的公務(wù)用車購置量0輛，保有量為1輛。

公務(wù)接待費0萬元。具體是：國內(nèi)公務(wù)接待支出0萬元，主要是我單位嚴(yán)格貫徹落實厲行節(jié)約的有關(guān)要求，加強(qiáng)公務(wù)接待管理，壓減公務(wù)接待支出。昌吉州法學(xué)會國內(nèi)公務(wù)接待0批次，0人次。

與年初預(yù)算數(shù)相比情況：一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費支出年初預(yù)算數(shù)3.42萬元，決算數(shù)3.42萬元，預(yù)決算差異率0%，差異主要原因我單位嚴(yán)格按照一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費預(yù)算執(zhí)行。其中：因公出國（境）費預(yù)算數(shù)0萬元，決算數(shù)0萬元，預(yù)決算差異率0%，差異主要原因我單位未安排因公出國（境）費；公務(wù)用車購置預(yù)算數(shù)0萬元，決算數(shù)0萬元，預(yù)決算差異率0%，差異主要原因我單位未安排公務(wù)用車購置預(yù)算；公務(wù)用車運行費預(yù)算數(shù)3.42萬元，決算數(shù)3.42萬元，預(yù)決算差異率0%，差異主要原因我單位嚴(yán)格按照公務(wù)用車運行費預(yù)算執(zhí)行；公務(wù)接待費預(yù)算數(shù)0萬元，決算數(shù)0萬元，預(yù)決算差異率0%，差異主要原因是我單位嚴(yán)格貫徹落實厲行節(jié)約的有關(guān)要求，加強(qiáng)公務(wù)接待管理，壓減公務(wù)接待支出。

五、機(jī)關(guān)運行經(jīng)費支出情況

2018年度昌吉州法學(xué)會（行政單位和參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位）機(jī)關(guān)運行經(jīng)費支出6.73萬元，比上年增加1.87萬元，增長38.47%，主要原因是今年法學(xué)研討事務(wù)工作量增加，本年度開設(shè)兩期培訓(xùn)班，培訓(xùn)費支出較上年增加。

六、政府采購情況

2018年度政府采購支出總額3.42萬元，其中：政府采購貨物支出0萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務(wù)支出3.42萬元。

七、其他重要事項的情況

（一）國有資產(chǎn)占用情況說明

截至2018年12月31日，單位共有車輛1輛，價值19.77萬元，其中：部級領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛、主要領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛、機(jī)要通信用車0輛、應(yīng)急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術(shù)用車0輛、離退休干部用車0輛、其他用車1輛，其他用車主要是：為滿足單位辦公及機(jī)動車輛正常有序運行；單位價值50萬元以上通用設(shè)備0臺（套）、單位價值100萬元以上專用設(shè)備0臺（套）。

（二）預(yù)算績效情況的說明

2018年度，本部門單位預(yù)算績效自評情況：自述有關(guān)預(yù)算績效管理和績效自評開展情況。

法學(xué)會業(yè)務(wù)經(jīng)費項目績效自評綜述：根據(jù)年初設(shè)定的績效目標(biāo)，法學(xué)會業(yè)務(wù)經(jīng)費項目績效自評得分為85分。項目全年預(yù)算數(shù)為20萬元，執(zhí)行數(shù)為20萬元，完成預(yù)算的100%。主要產(chǎn)出和效果：一是完成當(dāng)年的調(diào)研報告及專題研究報告；二是完成《庭州法學(xué)》?？?，對自治州優(yōu)秀法學(xué)人才和優(yōu)秀法學(xué)成果組織評選及表彰。發(fā)現(xiàn)的問題及原因：一是調(diào)研不深入，理論知識不扎實；二是年初項目績效與項目執(zhí)行時間不同步，資金支付集中至第四季度，項目發(fā)展不均衡。下一步改進(jìn)措施：一是加強(qiáng)縣市基層的調(diào)研工作，積極參加各類法學(xué)培訓(xùn)學(xué)習(xí)，提高專業(yè)知識；二是進(jìn)一步完善細(xì)化年初績效目標(biāo)，加大項目執(zhí)行力度。有關(guān)項目自評情況可以附項目支出績效自評表。

第三部分 專業(yè)名詞解釋

財政撥款收入：指同級財政當(dāng)年撥付的資金。

上級補(bǔ)助收入：指事業(yè)單位從主管部門和上級單位取得的非財政補(bǔ)助收入。

事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動所取得的收入。

經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。

附屬單位上繳收入：指事業(yè)單位附屬的獨立核算單位按有關(guān)規(guī)定上繳的收入。

其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“附屬單位上繳收入”等之外取得的收入。

用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額：指事業(yè)單位在當(dāng)年的“財政撥款收入”、“財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金”、“事業(yè)收入”、“事業(yè)單位經(jīng)營收入”、“其他收入”不足以安排當(dāng)年支出的情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（即事業(yè)單位當(dāng)年收支相抵后按國家規(guī)定提取、用于彌補(bǔ)以后年度收支差額的基金）彌補(bǔ)本年度收支缺口的資金。

上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度支出預(yù)算因客觀條件變化未執(zhí)行完畢、結(jié)轉(zhuǎn)到本年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金，既包括財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余，也包括事業(yè)收入、經(jīng)營收入、其他收入的結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余。

結(jié)余分配：反映單位當(dāng)年結(jié)余的分配情況。

年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金，既包括財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余，也包括事業(yè)收入、經(jīng)營收入、其他收入的結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余。

基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出。

對附屬單位補(bǔ)助支出：指事業(yè)單位發(fā)生的用非財政預(yù)算資金對附屬單位的補(bǔ)助支出。

“三公”經(jīng)費：指用一般公共預(yù)算財政撥款安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行費和公務(wù)接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務(wù)出國（境）的住宿費、旅費、伙食補(bǔ)助費、雜費、培訓(xùn)費等支出；公務(wù)用車購置及運行費反映單位公務(wù)用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務(wù)接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

機(jī)關(guān)運行經(jīng)費：為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務(wù)的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護(hù)費以及其他費用。

本單位支出功能分類說明。201一般公共服務(wù)支出（類）36其他共產(chǎn)黨事務(wù)支出（款）01行政運行（項）：指行政單位（包括實行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）的基本支出。201一般公共服務(wù)支出（類）36其他共產(chǎn)黨事務(wù)支出（款）02一般行政管理事務(wù)（項）：行政單位（包括實行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）未單獨設(shè)置項級科目的其他項目支出。

其他有關(guān)說明內(nèi)容。

第四部分 部門決算公開的8張報表（見附表）

一、《收入支出決算總表》

二、《收入決算表》

三、《支出決算表》

四、《財政撥款收入支出決算總表》

五、《一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表》

六、《一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表》

七、《一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表》

八、《政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表》

昌吉州法學(xué)會

2019年9月20日

附件：新疆昌吉回族自治州法學(xué)會.XLS