目 錄

第一部分 部門單位概況

一、主要職能

二、機構(gòu)設(shè)置情況

第二部分 部門決算情況說明

一、部門收支總體情況

（一）部門收入支出決算總體情況說明

（二）部門收入總體情況說明

（三）部門支出總體情況說明

二、部門財政撥款收支情況

（一）財政撥款收支總體情況說明

（二）一般公共預(yù)算收支決算情況說明

（三）政府性基金預(yù)算收支決算情況說明

三、部門結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余情況

四、一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費支出情況

五、機關(guān)運行經(jīng)費支出情況

六、政府采購情況

七、其他重要事項的情況

（一）國有資產(chǎn)占用情況說明

（二）預(yù)算績效情況的說明

第三部分 專業(yè)名詞解釋

第四部分 部門決算公開的8張報表

《收入支出決算總表》

《收入決算表》

《支出決算表》

《財政撥款收入支出決算總表》

《一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表》

《一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表》

《一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表》

《政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表》

第一部分 部門單位概況

一、主要職能

為全州中小企業(yè)的發(fā)展提供技術(shù)創(chuàng)新、市場開拓、信息交流、人才引進、業(yè)務(wù)培訓(xùn)、對外合作等服務(wù)；負(fù)責(zé)推進中小企業(yè)擔(dān)保體系建設(shè)等任務(wù)。

二、機構(gòu)設(shè)置情況

從決算單位構(gòu)成看，昌吉州中小企業(yè)發(fā)展局部門決算包括：昌吉州中小企業(yè)發(fā)展局本級決算。

納入昌吉州中小企業(yè)發(fā)展局2018年部門決算編制范圍的單位名單見下表：

第二部分 部門決算情況說明

一、部門收支總體情況

（一）部門收入支出決算總體情況說明

2018年度收入119.75萬元,與上年相比，增加21.12萬元，增長21%，增減變化主要原因是：一是自治區(qū)撥付2018年中小企業(yè)發(fā)展專項資金(銀河培訓(xùn)、創(chuàng)客大賽)增加；二是人員工資調(diào)整，人員經(jīng)費增加。支出154.76萬元,與上年相比，增加4.7萬元，增長3%，增減變化主要原因是：銀河培訓(xùn)參訓(xùn)人員范圍擴大，致使專項支出增加；結(jié)余2.49萬元，與上年相比，減少8.17萬元，降低77%。增減變化主要原因是：加強項目實施進度管理，各項支出嚴(yán)格按照預(yù)算規(guī)定用途使用，確保財政資金當(dāng)年發(fā)揮效益。

（二）部門收入總體情況說明

本年收入合計119.75萬元，其中：財政撥款收入118.63萬元，占99.06%；上級補助收入0萬元，占0%；事業(yè)收入0萬元，占0%；經(jīng)營收入0萬元，占0%；附屬單位繳款0萬元，占0%；其他收入1.13萬元，占0.94%。

與年初預(yù)算數(shù)相比情況：本年收入年初預(yù)算數(shù)75.54萬元，決算數(shù)118.63萬元，預(yù)決算差異率57.04%，差異主要原因為年初預(yù)算數(shù)只包括基本支出預(yù)算，不包括項目支出預(yù)算。項目支出預(yù)算為年中追加預(yù)算數(shù)。

（三）部門支出總體情況說明

本年支出合計154.76萬元，其中：基本支出113.59萬元，占73.4%；項目支出41.17萬元，占26.6%；上繳上級支出0萬元，占0%；經(jīng)營支出0萬元，占0%；對附屬單位補助支出0萬元，占0% 。

與年初預(yù)算數(shù)相比情況：本年支出年初預(yù)算數(shù)75.54萬元，決算數(shù)154.76萬元，預(yù)決算差異率104.87%，差異主要原因是年初預(yù)算數(shù)只包括基本支出預(yù)算，不包括項目支出預(yù)算，項目支出預(yù)算為年中追加預(yù)算。

二、部門財政撥款收支情況

（一）財政撥款收支總體情況說明

2018年度財政撥款收入118.63萬元，與上年相比，增加21.22萬元，增長21.78%。增減變化的主要原因是：一是自治區(qū)撥付2018年中小企業(yè)發(fā)展專項資金(銀河培訓(xùn)、創(chuàng)客大賽)增加；二是人員工資調(diào)整，人員經(jīng)費增加。財政撥款支出126.8萬元，與上年相比，增加32.79萬元，增長34.88%，增減變化的主要原因是：銀河培訓(xùn)參訓(xùn)人員范圍擴大，致使專項支出增加。其中：基本支出85.63萬元，項目支出41.17萬元。財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余2.49萬元，與上年相比，減少8.17萬元，降低77%。增減變化的主要原因是：加強項目實施進度管理，各項支出嚴(yán)格按照預(yù)算規(guī)定用途使用，確保財政資金當(dāng)年發(fā)揮效益。

與年初預(yù)算數(shù)相比情況：財政撥款收入年初預(yù)算數(shù)75.54萬元，決算數(shù)118.63萬元，預(yù)決算差異率57.04%，差異主要原因是年初預(yù)算數(shù)只包括基本支出預(yù)算，不包括項目支出預(yù)算，項目支出預(yù)算為年中追加預(yù)算。

財政撥款支出年初預(yù)算數(shù)75.54萬元，決算數(shù)126.8萬元，預(yù)決算差異率67.86%，差異主要原因年初預(yù)算數(shù)只包括基本支出預(yù)算，不包括項目支出預(yù)算，項目支出預(yù)算為年中追加預(yù)算。

（二）一般公共預(yù)算收支決算情況說明

2018年度一般公共預(yù)算財政撥款收入118.63萬元。與上年相比，增加21.22萬元，增長21.78%。增減變化的主要原因：一是自治區(qū)撥付2018年中小企業(yè)發(fā)展專項資金(銀河培訓(xùn)、創(chuàng)客大賽)增加；二是人員工資調(diào)整，人員經(jīng)費增加。一般公共預(yù)算財政撥款支出126.8萬元。與上年相比，增加32.79萬元，增長34.88%。增減變化的主要原因是：銀河培訓(xùn)參訓(xùn)人員范圍擴大，致使專項支出增加。其中：按功能分類科目（按類級科目公開），2011350款事業(yè)運行支出85.63萬元，2150805款中小企業(yè)發(fā)展專項支出41.17萬元。按經(jīng)濟分類科目（按類級科目公開），工資福利支出83.79萬元，商品和服務(wù)支出42.54萬元，對個人和家庭的補助0.53萬元。

與年初預(yù)算數(shù)相比情況：一般公共預(yù)算財政撥款收入年初預(yù)算數(shù)75.54萬元，決算數(shù)118.63萬元，預(yù)決算差異率57.04%，差異主要原因年初預(yù)算數(shù)只包括基本支出預(yù)算，不包括項目支出預(yù)算，項目支出預(yù)算為年中追加預(yù)算。一般公共預(yù)算財政撥款支出年初預(yù)算數(shù)75.54萬元，決算數(shù)126.8萬元，預(yù)決算差異率67.86%，差異主要原因年初預(yù)算數(shù)只包括基本支出預(yù)算，不包括項目支出預(yù)算，項目支出預(yù)算為年中追加預(yù)算。

（三）政府性基金預(yù)算收支決算情況說明

2018年度政府性基金預(yù)算財政撥款收入0萬元，與上年相比，增加0萬元，增長0%。增減變化的主要原因是：本單位無政府性基金預(yù)算財政撥款收入。政府性基金預(yù)算支出0萬元。與上年相比，增加0萬元，增長0%。增減變化的主要原因是：本單位無政府性基金預(yù)算財政撥款收入。其中：按功能分類科目（按類級科目公開），支出0萬元。按經(jīng)濟分類科目（按類級科目公開），支出0萬元。

與年初預(yù)算數(shù)相比情況：政府性基金預(yù)算財政撥款收入年初預(yù)算數(shù)0萬元，決算數(shù)0萬元，預(yù)決算差異率0%，差異主要原因本單位未安排政府性基金預(yù)算財政撥款收入。政府性基金預(yù)算財政撥款支出年初預(yù)算數(shù)0萬元，決算數(shù)0萬元，預(yù)決算差異率0%，差異主要原因本單位未安排政府性基金預(yù)算財政撥款收入。

三、部門結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余情況

年末結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余2.49萬元。與上年相比，減少8.17萬元，降低77%。

其中：財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余2.49萬元。與上年相比，減少8.17萬元，降低77%。

四、一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費支出情況

2018年度一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費支出決算0萬元，比上年增加0萬元，增長0%，增加原因是本單位未安排“三公”經(jīng)費預(yù)算。其中，因公出國（境）費支出0萬元，占0%，比上年增加0萬元，增長0%，增加原因是本單位未安排因公出國（境）費用預(yù)算；公務(wù)用車購置及運行維護費支出0萬元，占0%，比上年增加0萬元，增長0%，增加原因是本單位未安排公務(wù)用車購置及運行維護費；公務(wù)接待費支出0萬元，占0%，比上年增加0萬元，增長0%，增加原因是本單位未安排公務(wù)接待費。具體情況如下：

因公出國（境）費支出0萬元。2018年單位全年使用一般公共預(yù)算財政撥款安排的出國（境）團組0個，累計0人次。開支內(nèi)容包括：無。

公務(wù)用車購置及運行維護費0萬元,其中，公務(wù)用車購置0萬元，公務(wù)用車運行維護費0萬元。單位一般公共財政撥款安排的公務(wù)用車購置量0輛，保有量為0輛。

公務(wù)接待費0萬元。具體是：國內(nèi)公務(wù)接待支出0萬元，主要是本單位未安排此項預(yù)算。2018年單位國內(nèi)公務(wù)接待0批次，0人次。

與年初預(yù)算數(shù)相比情況：一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費支出年初預(yù)算數(shù)0萬元，決算數(shù)0萬元，預(yù)決算差異率0%，差異主要原因本單位未安排此項預(yù)算。其中：因公出國（境）費預(yù)算數(shù)0萬元，決算數(shù)0萬元，預(yù)決算差異率0%，差異主要原因本單位未安排此項預(yù)算；公務(wù)用車購置預(yù)算數(shù)0萬元，決算數(shù)0萬元，預(yù)決算差異率0%，差異主要原因本單位未安排此項預(yù)算；公務(wù)用車運行費預(yù)算數(shù)0萬元，決算數(shù)0萬元，預(yù)決算差異率0%，差異主要原因本單位未安排此項預(yù)算；公務(wù)接待費預(yù)算數(shù)0萬元，決算數(shù)0萬元，預(yù)決算差異率0%，差異主要原因本單位未安排此項預(yù)算。

五、機關(guān)運行經(jīng)費支出情況

2018年昌吉州中小企業(yè)發(fā)展局（事業(yè)單位）日常公用經(jīng)費1.37萬元，比上年減少0.22萬元，減少13.84%，主要原因是嚴(yán)格執(zhí)行中央八項規(guī)定和自治區(qū)十條規(guī)定，壓減各類支出。

六、政府采購情況

2018年度政府采購支出總額0萬元，其中：政府采購貨物支出0萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務(wù)支出0萬元。

七、其他重要事項的情況

（一）國有資產(chǎn)占用情況說明

截至2018年12月31日，單位共有車輛0輛，價值0萬元，其中：部級領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛、主要領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛、機要通信用車0輛、應(yīng)急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術(shù)用車0輛、離退休干部用車0輛、其他用車0輛，其他用車主要是：本單位無車輛編制數(shù)，無公務(wù)用車；單位價值50萬元以上通用設(shè)備0臺（套）、單位價值100萬元以上專用設(shè)備0臺（套）。

（二）預(yù)算績效情況的說明

2018年度，本部門單位預(yù)算績效自評情況：自述有關(guān)預(yù)算績效管理和績效自評開展情況。

銀河培訓(xùn)項目績效自評綜述：根據(jù)年初設(shè)定的績效目標(biāo)，銀河培訓(xùn)項目績效自評得分為100分。項目全年預(yù)算數(shù)為30萬元，執(zhí)行數(shù)為30.02萬元，完成預(yù)算的100%。主要產(chǎn)出和效果：一是通過2018年不同專題的銀河培訓(xùn)，改善和提高學(xué)員現(xiàn)有的知識、技能、理念、態(tài)度和行為模式，滿足企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略、目標(biāo)所需人員能力、素質(zhì)要求，提高了企業(yè)的競爭力，為企業(yè)增加了經(jīng)濟效益；二是通過銀河培訓(xùn)，培養(yǎng)了企業(yè)所需、急需人才，儲備了企業(yè)的后備力量，有效保持了企業(yè)持續(xù)發(fā)展的能力；三是通過銀河培訓(xùn)，激發(fā)了企業(yè)學(xué)員積極性，增強了學(xué)員責(zé)任感，提高了學(xué)員的思想覺悟、工作態(tài)度和精神面貌以及愛崗敬業(yè)、愛廠如家的職業(yè)道德，為企業(yè)提升盈利水平貢獻力量。發(fā)現(xiàn)的問題及原因：一是由于銀河培訓(xùn)服務(wù)項目目前是公益性服務(wù)為主，在公益性服務(wù)前提下做好中小微企業(yè)的服務(wù)是我們目前面對的主要問題，也是下一步開展市場化運作的關(guān)鍵所在；二是部分培訓(xùn)內(nèi)容企業(yè)接受能力較弱，比如中小企業(yè)促進法的培訓(xùn)工作，培訓(xùn)方式方法有限。下一步改進措施：一是加強同第三方服務(wù)機構(gòu)的協(xié)調(diào)對接和聯(lián)絡(luò)工作，引導(dǎo)第三方服務(wù)機構(gòu)一起參與銀河培訓(xùn)工作；二是主動加強同中小企業(yè)的聯(lián)絡(luò)工作，因企業(yè)需求而設(shè)定相關(guān)培訓(xùn)內(nèi)容，形成培訓(xùn)的針對性和實用性。

創(chuàng)客大賽項目績效自評綜述：根據(jù)年初設(shè)定的績效目標(biāo)，創(chuàng)客大賽項目績效自評得分為100分。項目全年預(yù)算數(shù)為3萬元，執(zhí)行數(shù)為2.9264萬元，完成預(yù)算的98%。主要產(chǎn)出和效果：一是通過舉辦2018年“創(chuàng)客中國”創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)大賽，激發(fā)創(chuàng)新潛力，集聚創(chuàng)業(yè)資源，營造雙創(chuàng)氛圍，共同打造為中小企業(yè)和創(chuàng)客提供交流展示，產(chǎn)融對接、項目孵化的平臺；二是發(fā)掘和培育一批“雙創(chuàng)”優(yōu)秀項目和優(yōu)秀團隊，催生新產(chǎn)品、新技能、新模式、新業(yè)態(tài)，推動中小企業(yè)轉(zhuǎn)型升級，促進大中小企業(yè)協(xié)同創(chuàng)新發(fā)展。發(fā)現(xiàn)的問題及原因：一是企業(yè)參與“創(chuàng)客大賽”項目的積極性不高，對自身項目缺少深入研究，好的項目無法用專業(yè)術(shù)語進行表達(dá)陳述，造成投資人誤解；二是“創(chuàng)客大賽”項目的集中點依然為傳統(tǒng)企業(yè)占比較多，戰(zhàn)略新興產(chǎn)業(yè)項目較少，項目的承接性有待加強。下一步改進措施：一是積極宣傳，擴大企業(yè)對“創(chuàng)客大賽”項目的認(rèn)識，樹立企業(yè)資本意識，擴大融資范圍，實現(xiàn)有效融資，助力企業(yè)發(fā)展；二是積極培育優(yōu)質(zhì)企業(yè)參與“創(chuàng)客大賽”，尤其是互聯(lián)網(wǎng)新興產(chǎn)業(yè)和戰(zhàn)略新興產(chǎn)業(yè)，加快新舊動能轉(zhuǎn)換步伐，推動我州工業(yè)經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展。

附：項目支出績效自評表。

第三部分 專業(yè)名詞解釋

財政撥款收入：指同級財政當(dāng)年撥付的資金。

上級補助收入：指事業(yè)單位從主管部門和上級單位取得的非財政補助收入。

事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動所取得的收入。

經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。

附屬單位上繳收入：指事業(yè)單位附屬的獨立核算單位按有關(guān)規(guī)定上繳的收入。

其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“附屬單位上繳收入”等之外取得的收入。

用事業(yè)基金彌補收支差額：指事業(yè)單位在當(dāng)年的“財政撥款收入”、“財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金”、“事業(yè)收入”、“事業(yè)單位經(jīng)營收入”、“其他收入”不足以安排當(dāng)年支出的情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（即事業(yè)單位當(dāng)年收支相抵后按國家規(guī)定提取、用于彌補以后年度收支差額的基金）彌補本年度收支缺口的資金。

上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度支出預(yù)算因客觀條件變化未執(zhí)行完畢、結(jié)轉(zhuǎn)到本年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金，既包括財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余，也包括事業(yè)收入、經(jīng)營收入、其他收入的結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余。

結(jié)余分配：反映單位當(dāng)年結(jié)余的分配情況。

年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金，既包括財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余，也包括事業(yè)收入、經(jīng)營收入、其他收入的結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余。

基本支出：指為保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出。

對附屬單位補助支出：指事業(yè)單位發(fā)生的用非財政預(yù)算資金對附屬單位的補助支出。

“三公”經(jīng)費：指用一般公共預(yù)算財政撥款安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行費和公務(wù)接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務(wù)出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓(xùn)費等支出；公務(wù)用車購置及運行費反映單位公務(wù)用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務(wù)接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

機關(guān)運行經(jīng)費：為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務(wù)的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護費以及其他費用。

本單位支出功能分類說明。201（類）20113（款）2011350（項）：指事業(yè)運行。215（類）21508（款）2150805（項）：指中小企業(yè)發(fā)展專項（銀河培訓(xùn)、創(chuàng)客大賽）。

其他有關(guān)說明內(nèi)容。

第四部分 部門決算公開的8張報表（見附表）

一、《收入支出決算總表》

二、《收入決算表》

三、《支出決算表》

四、《財政撥款收入支出決算總表》

五、《一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表》

六、《一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表》

七、《一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表》

八、《政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表》

昌吉州中小企業(yè)發(fā)展局

2019年9月20日

附件：新疆昌吉回族自治州中小企業(yè)發(fā)展局.XLS