目 錄

第一部分 部門(mén)單位概況

一、主要職能

二、機(jī)構(gòu)設(shè)置及人員情況

第二部分 部門(mén)決算情況說(shuō)明

一、收入支出決算總體情況說(shuō)明

二、收入決算情況說(shuō)明

三、支出決算情況說(shuō)明

四、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說(shuō)明

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說(shuō)明

七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說(shuō)明

八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況說(shuō)明

九、其他重要事項(xiàng)的情況說(shuō)明

（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況

（二）政府采購(gòu)情況

（三）國(guó)有資產(chǎn)占用情況說(shuō)明

十、預(yù)算績(jī)效的情況說(shuō)明

第三部分 專(zhuān)業(yè)名詞解釋

第四部分 部門(mén)決算報(bào)表（見(jiàn)附表）

一、《收入支出決算總表》

二、《收入決算表》

三、《支出決算表》

四、《財(cái)政撥款收入支出決算總表》

五、《一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表》

六、《一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表》

七、《一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表》

八、《政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表》

第一部分 部門(mén)單位概況

一、主要職能

昌吉回族自治州文化館是昌吉州文化體育廣播影視和旅游局下屬的全額撥款的科級(jí)事業(yè)單位。單位宗旨是開(kāi)展群眾文化藝術(shù)活動(dòng),促進(jìn)文化藝術(shù)繁榮。職能：群眾文化藝術(shù)活動(dòng)的研究，指導(dǎo)、組織、輔導(dǎo)群眾文化活動(dòng)，傳播科學(xué)文化知識(shí)“群眾文化藝術(shù)場(chǎng)所的提供與管理，文化藝術(shù)的推廣與普及。相關(guān)產(chǎn)業(yè)經(jīng)營(yíng)。

昌吉州文化館無(wú)下屬預(yù)算單位，下設(shè)辦公室，業(yè)務(wù)部，調(diào)研室，非遺中心四個(gè)部門(mén)。

二、機(jī)構(gòu)設(shè)置及人員情況

新疆昌吉回族自治州文化館2019年度，實(shí)有人數(shù)38人，其中：在職人員13人，離休人員0人，退休人員25人。

從部門(mén)決算單位構(gòu)成看，昌吉回族自治州文化館部門(mén)決算包括：昌吉回族自治州文化館部門(mén)本級(jí)決算、無(wú)所屬單位決算。

第二部分 部門(mén)決算情況說(shuō)明

一、部門(mén)收入支出決算總體情況說(shuō)明

2019年度本年收入474.19萬(wàn)元，與上年相比，減少4.09萬(wàn)元，降低0.86%，增減變化主要原因是：當(dāng)年主管局撥付的創(chuàng)作經(jīng)費(fèi)減少。本年支出453.57萬(wàn)元，與上年相比，減少150.58萬(wàn)元，降低24.92%，增減變化主要原因是：上年支出有結(jié)余款，當(dāng)年項(xiàng)目資金沒(méi)有完成造成結(jié)余較大。

二、部門(mén)收入決算情況說(shuō)明

2019年度本年收入474.19萬(wàn)元，其中：財(cái)政撥款收入467.95萬(wàn)元，占98.68%；上級(jí)補(bǔ)助收入0萬(wàn)元，占0%；事業(yè)收入0萬(wàn)元，占0%；經(jīng)營(yíng)收入0萬(wàn)元，占0%；附屬單位上繳收入0萬(wàn)元，占0%；其他收入6.24萬(wàn)元，占1.32%。

三、部門(mén)支出決算情況說(shuō)明

2019年度本年支出453.57萬(wàn)元，其中：基本支出267.67萬(wàn)元，占59.01%；項(xiàng)目支出185.90萬(wàn)元，占40.99%；上繳上級(jí)支出0萬(wàn)元，占0%；經(jīng)營(yíng)支出0萬(wàn)元，占0%；對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出0萬(wàn)元，占0%。

四、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說(shuō)明

2019年度財(cái)政撥款收入467.95萬(wàn)元，與上年相比，增加26.3萬(wàn)元，增長(zhǎng)5.96%。主要原因是：當(dāng)年財(cái)政追加了自治區(qū)公共文化館數(shù)字化建設(shè)專(zhuān)項(xiàng)資金。財(cái)政撥款支出408.59萬(wàn)元，與上年相比，增加25.93萬(wàn)元，增長(zhǎng)6.78%，主要原因是：當(dāng)年自治區(qū)撥付的公共文化數(shù)字化建設(shè)專(zhuān)項(xiàng)資金比往年增加。

與年初預(yù)算數(shù)相比情況：財(cái)政撥款收入年初預(yù)算數(shù)198.97萬(wàn)元，決算數(shù)467.95萬(wàn)元，預(yù)決算差異率135.19%，主要原因是：當(dāng)年自治區(qū)撥付的公共文化數(shù)字化建設(shè)專(zhuān)項(xiàng)資金、文化建設(shè)非遺專(zhuān)項(xiàng)資金比往年增加。財(cái)政撥款支出年初預(yù)算數(shù)198.97萬(wàn)元，決算數(shù)408.59萬(wàn)元，預(yù)決算差異率105.35%，主要原因是：當(dāng)年自治區(qū)撥付的公共文化數(shù)字化建設(shè)、文化建設(shè)非遺專(zhuān)項(xiàng)資金比往年增加。

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明

2019年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出408.59萬(wàn)元。按功能分類(lèi)科目項(xiàng)級(jí)科目公開(kāi)，其中：

2070109群眾文化支出202.62萬(wàn)元；

2070111文化創(chuàng)作與保護(hù)支出9.6萬(wàn)元；

2070199其他文化和旅游支出62.13萬(wàn)元；

2079999其他文化體育與傳媒支出115.74萬(wàn)元；

2080505機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出18.51萬(wàn)元。

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說(shuō)明

2019年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出222.7萬(wàn)元，其中：

人員經(jīng)費(fèi)218.4萬(wàn)元，包括：基本工資50.75萬(wàn)元、津貼補(bǔ)貼28.72萬(wàn)元、獎(jiǎng)金4.31萬(wàn)元、伙食補(bǔ)助費(fèi)18.78萬(wàn)元、績(jī)效工資11.58萬(wàn)元、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)18.51萬(wàn)元、職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)61.19萬(wàn)元、其他社會(huì)保障繳費(fèi)0.54萬(wàn)元、住房公積金14.14萬(wàn)元、生活補(bǔ)助1.41萬(wàn)元、獎(jiǎng)勵(lì)金8.47萬(wàn)元。

公用經(jīng)費(fèi)4.3萬(wàn)元，包括：辦公費(fèi)0.15萬(wàn)元、電費(fèi)0.08萬(wàn)元、物業(yè)管理費(fèi)0.04萬(wàn)元、維修（護(hù)）費(fèi)1.56萬(wàn)元、工會(huì)經(jīng)費(fèi)2.47萬(wàn)元。

七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說(shuō)明

2019年度一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算1.16萬(wàn)元，比上年減少0.096萬(wàn)元，降低7.62%，主要原因是單位嚴(yán)格按照中央八項(xiàng)規(guī)定和自治區(qū)的十條禁令，從嚴(yán)壓縮開(kāi)支公務(wù)用車(chē)費(fèi)用和公務(wù)接待費(fèi)用。其中，因公出國(guó)（境）費(fèi)支出0萬(wàn)元，占0%，比上年增加0萬(wàn)元，增長(zhǎng)0%，主要原因是未安排預(yù)算；公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出1.16萬(wàn)元，占100%，比上年增加0.06萬(wàn)元，增長(zhǎng)5.45%，主要原因是用于車(chē)輛維修加油；公務(wù)接待費(fèi)支出0萬(wàn)元，占0%，比上年減少0.15萬(wàn)元，降低100%，主要原因是單位嚴(yán)格按照中央八項(xiàng)規(guī)定和自治區(qū)的十條禁令，從嚴(yán)壓縮開(kāi)支公務(wù)用車(chē)費(fèi)用和公務(wù)接待費(fèi)用。具體情況如下：

因公出國(guó)（境）費(fèi)支出0萬(wàn)元，開(kāi)支內(nèi)容包括：無(wú)。單位全年安排的因公出國(guó)（境）團(tuán)組0個(gè)，因公出國(guó)（境）0人次。

公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)1.16萬(wàn)元，其中，公務(wù)用車(chē)購(gòu)置費(fèi)0萬(wàn)元，公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)1.16萬(wàn)元。公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)開(kāi)支內(nèi)容包括加油費(fèi)、保養(yǎng)費(fèi)、維修費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)。公務(wù)用車(chē)購(gòu)置數(shù)0輛，公務(wù)用車(chē)保有量1輛。

公務(wù)接待費(fèi)0萬(wàn)元，開(kāi)支內(nèi)容包括：無(wú)。單位全年安排的國(guó)內(nèi)公務(wù)接待0批次，0人次。

與年初預(yù)算數(shù)相比情況：一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費(fèi)支出年初預(yù)算數(shù)1.98萬(wàn)元，決算數(shù)1.16萬(wàn)元，預(yù)決算差異率-41.41%，主要原因是：?jiǎn)挝粐?yán)格按照中央八項(xiàng)規(guī)定和自治區(qū)的十條禁令，從嚴(yán)壓縮開(kāi)支公務(wù)用車(chē)費(fèi)用和公務(wù)接待費(fèi)用。其中：因公出國(guó)（境）費(fèi)預(yù)算數(shù)0萬(wàn)元，決算數(shù)0萬(wàn)元，預(yù)決算差異率0%，主要原因是：未安排預(yù)算；公務(wù)用車(chē)購(gòu)置費(fèi)預(yù)算數(shù)0萬(wàn)元，決算數(shù)0萬(wàn)元，預(yù)決算差異率0%，主要原因是：未安排預(yù)算；公務(wù)用車(chē)運(yùn)行費(fèi)預(yù)算數(shù)1.98萬(wàn)元，決算數(shù)1.16萬(wàn)元，預(yù)決算差異率-41.41%，主要原因是：?jiǎn)挝粐?yán)格按照中央八項(xiàng)規(guī)定和自治區(qū)的十條禁令，從嚴(yán)壓縮開(kāi)支公務(wù)用車(chē)費(fèi)用和公務(wù)接待費(fèi)用；公務(wù)接待費(fèi)預(yù)算數(shù)0萬(wàn)元，決算數(shù)0萬(wàn)元，預(yù)決算差異率0%，主要原因是：未安排預(yù)算。

八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況說(shuō)明

我單位本年度無(wú)政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出，政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表為空表。

九、其他重要事項(xiàng)的情況說(shuō)明

（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況

2019年度新疆昌吉回族自治州文化館日常公用經(jīng)費(fèi)4.3萬(wàn)元，比上年減少203.62萬(wàn)元，降低97.93%，主要原因是：?jiǎn)挝粐?yán)格按照中央八項(xiàng)規(guī)定和自治區(qū)的十條禁令，從嚴(yán)壓縮開(kāi)支公務(wù)用車(chē)費(fèi)用和公務(wù)接待費(fèi)用。

（二）政府采購(gòu)情況

2019年度政府采購(gòu)支出總額0.56萬(wàn)元，其中：政府采購(gòu)貨物支出0.56萬(wàn)元、政府采購(gòu)工程支出0萬(wàn)元、政府采購(gòu)服務(wù)支出0萬(wàn)元。

授予中小企業(yè)合同金額0萬(wàn)元，占政府采購(gòu)支出總額的0%，其中：授予小微企業(yè)合同金額0萬(wàn)元，占政府采購(gòu)支出總額的0%。

（三）國(guó)有資產(chǎn)占用情況說(shuō)明

截止2019年12月31日，單位共有房屋0（平方米），價(jià)值0萬(wàn)元。車(chē)輛1輛，價(jià)值23.88萬(wàn)元，其中：副部（?。┘?jí)及以上領(lǐng)導(dǎo)用車(chē)0輛、主要領(lǐng)導(dǎo)干部用車(chē)0輛、機(jī)要通信用車(chē)0輛、應(yīng)急保障用車(chē)0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車(chē)0輛、特種專(zhuān)業(yè)技術(shù)用車(chē)0輛、離退休干部用車(chē)0輛、其他用車(chē)1輛，其他用車(chē)主要是：?jiǎn)挝谎莩鏊密?chē)輛；單位價(jià)值50萬(wàn)元以上通用設(shè)備0臺(tái)（套）、單位價(jià)值100萬(wàn)元以上專(zhuān)用設(shè)備0臺(tái)（套）。

十、預(yù)算績(jī)效的情況說(shuō)明

根據(jù)預(yù)算績(jī)效管理要求，我單位2019年度開(kāi)展預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)項(xiàng)目5個(gè)，共涉及資金198.97萬(wàn)元。預(yù)算績(jī)效管理取得的成效：一是單位根據(jù)年初財(cái)政下達(dá)的部門(mén)預(yù)算計(jì)劃，在單位班子的統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下，經(jīng)過(guò)全體職工的共同努力，圓滿的完成了年初制定的年度總體目標(biāo)；二財(cái)務(wù)管理嚴(yán)格依法依規(guī)，做到公開(kāi)公平公正，嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)有關(guān)法律法規(guī)、財(cái)經(jīng)紀(jì)律、財(cái)務(wù)規(guī)章制度；三是按照“量入為出、收支平衡”的原則編制年度預(yù)算；四是預(yù)算編制過(guò)程中遵循“二上二下”的流程，經(jīng)州財(cái)政局審批后形成最終部門(mén)預(yù)算控制數(shù)。發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題及原因：一是昌吉州文化館部分職責(zé)是創(chuàng)作優(yōu)秀的文藝作品，但是多年來(lái)文藝創(chuàng)作經(jīng)費(fèi)財(cái)政預(yù)算沒(méi)有安排，延緩了單位專(zhuān)職技術(shù)人員的積極性和創(chuàng)作性；二是年初雖然制定細(xì)化了全年的預(yù)算支出指標(biāo)，但是在實(shí)際支付過(guò)程中，年末和整體績(jī)效目標(biāo)還是存在一定的差異；三是預(yù)算編制有待更完整、科學(xué)；四是國(guó)有資產(chǎn)管理有待更嚴(yán)格執(zhí)行，定期對(duì)固定資產(chǎn)清查盤(pán)點(diǎn)；五是“三公”經(jīng)費(fèi)有待更嚴(yán)格控制。下一步改進(jìn)措施：一是加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，嚴(yán)格財(cái)務(wù)審核。在費(fèi)用報(bào)賬支付時(shí)，按照預(yù)算規(guī)定的費(fèi)用項(xiàng)目和用途進(jìn)行資金使用審核、列報(bào)支付、財(cái)務(wù)核算，杜絕超支現(xiàn)象的發(fā)生；二是建議財(cái)政能夠每年足額安排文藝作品創(chuàng)作專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)，提升我單位技術(shù)人員業(yè)務(wù)水平；三是進(jìn)一步完善單位整體績(jī)效管理制度和目標(biāo)。細(xì)化預(yù)算編制工作，認(rèn)真做好預(yù)算的編制；四是進(jìn)一步加強(qiáng)單位內(nèi)部各科室的預(yù)算管理意識(shí)，嚴(yán)格按照預(yù)算編制的相關(guān)制度和要求進(jìn)行預(yù)算編制，全面編制預(yù)算項(xiàng)目，優(yōu)先保障固定性的、相對(duì)剛性的費(fèi)用支出項(xiàng)目，盡量壓縮變動(dòng)性的、有控制空間的費(fèi)用項(xiàng)目，進(jìn)一步提高預(yù)算編制的科學(xué)性、嚴(yán)謹(jǐn)性和可控性；五是加強(qiáng)內(nèi)部預(yù)算編制的審核編制工作，提高預(yù)算編制水平。具體項(xiàng)目自評(píng)情況附項(xiàng)目支出績(jī)效自評(píng)表。

第三部分 專(zhuān)業(yè)名詞解釋

財(cái)政撥款收入：指同級(jí)財(cái)政當(dāng)年撥付的資金。

上級(jí)補(bǔ)助收入：指事業(yè)單位從主管部門(mén)和上級(jí)單位取得的非財(cái)政補(bǔ)助收入。

事業(yè)收入：指事業(yè)單位開(kāi)展專(zhuān)業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)所取得的收入。

經(jīng)營(yíng)收入：指事業(yè)單位在專(zhuān)業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開(kāi)展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)取得的收入。

附屬單位上繳收入：指事業(yè)單位附屬的獨(dú)立核算單位按有關(guān)規(guī)定上繳的收入。

其他收入：指除上述“財(cái)政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營(yíng)收入”、“附屬單位上繳收入”等之外取得的收入。

用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額：指事業(yè)單位在當(dāng)年的“財(cái)政撥款收入”、“財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金”、“事業(yè)收入”、“事業(yè)單位經(jīng)營(yíng)收入”、“其他收入”不足以安排當(dāng)年支出的情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（即事業(yè)單位當(dāng)年收支相抵后按國(guó)家規(guī)定提取、用于彌補(bǔ)以后年度收支差額的基金）彌補(bǔ)本年度收支缺口的資金。

年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度支出預(yù)算因客觀條件變化未執(zhí)行完畢、結(jié)轉(zhuǎn)到本年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金，既包括財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余，也包括事業(yè)收入、經(jīng)營(yíng)收入、其他收入的結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余。

年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無(wú)法按原計(jì)劃實(shí)施，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金，既包括財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余，也包括事業(yè)收入、經(jīng)營(yíng)收入、其他收入的結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余。

基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

經(jīng)營(yíng)支出：指事業(yè)單位在專(zhuān)業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開(kāi)展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)發(fā)生的支出。

對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出：指事業(yè)單位發(fā)生的用非財(cái)政預(yù)算資金對(duì)附屬單位的補(bǔ)助支出。

“三公”經(jīng)費(fèi)：指用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國(guó)（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國(guó)（境）的住宿費(fèi)、旅費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等支出；公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車(chē)購(gòu)置費(fèi)及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)路過(guò)橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開(kāi)支的各類(lèi)公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購(gòu)買(mǎi)貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專(zhuān)用材料及一般設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。

第四部分 部門(mén)決算報(bào)表（見(jiàn)附表）

一、《收入支出決算總表》

二、《收入決算表》

三、《支出決算表》

四、《財(cái)政撥款收入支出決算總表》

五、《一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表》

六、《一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表》

七、《一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表》

八、《政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表》

附件：新疆昌吉回族自治州文化館.XLS