目 錄

第一部分 部門單位概況

一、主要職能

二、機構(gòu)設(shè)置及人員情況

第二部分 部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

二、收入決算情況說明

三、支出決算情況說明

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

七、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算情況說明

九、國有資本經(jīng)營預算財政撥款收入支出決算情況說明

十、其他重要事項的情況說明

（一）機關(guān)運行經(jīng)費支出情況

（二）政府采購情況

（三）國有資產(chǎn)占用情況說明

十一、預算績效的情況說明

第三部分 專業(yè)名詞解釋

第四部分 部門決算報表（見附表）

一、《收入支出決算總表》

二、《收入決算表》

三、《支出決算表》

四、《財政撥款收入支出決算總表》

五、《一般公共預算財政撥款支出決算表》

六、《一般公共預算財政撥款基本支出決算表》

七、《一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表》

八、《政府性基金預算財政撥款收入支出決算表》

九、《國有資本經(jīng)營預算財政撥款收入支出決算表》

第一部分 部門單位概況

一、主要職能

昌吉回族自治州文化館是昌吉州文化體育廣播影視和旅游局下屬的全額撥款的科級事業(yè)單位。單位宗旨是開展群眾文化藝術(shù)活動,促進文化藝術(shù)繁榮。職能：群眾文化藝術(shù)活動的研究，指導、組織、輔導群眾文化活動，傳播科學文化知識“群眾文化藝術(shù)場所的提供與管理，文化藝術(shù)的推廣與普及。相關(guān)產(chǎn)業(yè)經(jīng)營。

二、機構(gòu)設(shè)置及人員情況

昌吉回族自治州文化館2020年度人員情況，實有人數(shù)39人，其中：在職人員13人，離休人員0人，退休人員26人。

從部門決算單位構(gòu)成看，昌吉回族自治州文化館部門決算包括：昌吉回族自治州文化館部門決算。單位無下屬預算單位，下設(shè)4個處室，分別是：辦公室、業(yè)務(wù)部、調(diào)研室、非遺中心。

第二部分 部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

2020年度本年收入360.36萬元，與上年相比，減少113.83萬元，降低24.01%，主要原因是：當年撥付的創(chuàng)作經(jīng)費減少，退休1人，人員經(jīng)費減少。本年支出384.23萬元，與上年相比，減少69.34萬元，降低15.29%，主要原因是：上年支出有結(jié)余款，當年項目資金沒有完成造成結(jié)余較大。

二、收入決算情況說明

2020年度本年收入360.36萬元，其中：財政撥款收入360.36萬元，占100%；上級補助收入0萬元，占0%；事業(yè)收入0萬元，占0%；經(jīng)營收入0萬元，占0%；附屬單位上繳收入0萬元，占0%；其他收入0萬元，占0%。

三、支出決算情況說明

2020年度本年支出384.23萬元，其中：基本支出259.73萬元，占67.6%；項目支出124.5萬元，占32.4%；上繳上級支出0萬元，占0%；經(jīng)營支出0萬元，占0%；對附屬單位補助支出0萬元，占0%。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2020年度財政撥款收入360.36萬元，與上年相比，減少107.59萬元，降低22.99%。主要原因是：自治區(qū)公共文化館數(shù)字化建設(shè)專項資金已撥付完結(jié)，退休1人，財政撥付資金減少。財政撥款支出384.23萬元，與上年相比，減少24.36萬元，降低5.96%，主要原因是：上年支出有結(jié)余款，當年項目資金沒有完成造成結(jié)余較大。

與年初預算數(shù)相比情況：財政撥款收入年初預算數(shù)171.14萬元，決算數(shù)360.36萬元，預決算差異率110.56%，主要原因是：當年自治區(qū)撥付的公共文化數(shù)字化建設(shè)專項資金、文化建設(shè)非遺專項資金比往年增加，數(shù)字文化館結(jié)清尾款。財政撥款支出年初預算數(shù)171.14萬元，決算數(shù)384.23萬元，預決算差異率124.51%，主要原因是：當年自治區(qū)撥付的公共文化數(shù)字化建設(shè)、文化建設(shè)非遺專項資金比往年增加，數(shù)字文化館結(jié)清尾款。

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

2020年度一般公共預算財政撥款支出384.23萬元。按功能分類科目項級科目公開，其中：

2070109群眾文化支出244.15萬元；

2070111文化創(chuàng)作與保護支出10.56萬元；

2070199其他文化和旅游支出37.84萬元；

2079999其他文化體育與傳媒支出78.03萬元；

2080505機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出13.65萬元。

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2020年度一般公共預算財政撥款基本支出259.73萬元，其中：

人員經(jīng)費209.39萬元，包括：基本工資36.59萬元、津貼補貼28.89萬元、獎金5.56萬元、伙食補助費2.71萬元、績效工資14.11萬元、機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費13.65萬元、職業(yè)年金繳費6.31萬元、職工基本醫(yī)療保險繳費26.66萬元、公務(wù)員醫(yī)療補助繳費4.62萬元、其他社會保障繳費2.57萬元、住房公積金7.59萬元、其他工資福利支出26.54萬元、退休費2.60萬元，撫恤金5.79萬元、生活補助4.81萬元、獎勵金20.40萬元。

公用經(jīng)費50.34萬元，包括：辦公費0.2萬元、電費0.11萬元、郵電費0.92萬元、物業(yè)管理費0.21萬元、差旅費1.45萬元、維修（護）費0.9萬元、勞務(wù)費27.32萬元、工會經(jīng)費1.07萬元、公務(wù)用車運行維護費0.82萬元、其他交通費用0.34萬元、稅金及附加費用1.98萬元、其他商品和服務(wù)支出15.02萬元。

七、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

2020年度一般公共預算“三公”經(jīng)費支出決算1.98萬元，比上年增加0.82萬元，增長70.68%，主要原因是本年數(shù)字文化館建設(shè)完成，宣傳活動工作增加，但我單位依然嚴格按照中央八項規(guī)定和自治區(qū)的十條禁令，從嚴壓縮開支公務(wù)用車費用和公務(wù)接待費用。其中，因公出國（境）費支出0萬元，占0%，比上年增加0萬元，增長0%，主要原因是未安排預算；公務(wù)用車購置及運行維護費支出1.98萬元，占100%，比上年增加0.82萬元，增長70.68%，主要原因是本年數(shù)字文化館建設(shè)完成，宣傳業(yè)務(wù)活動工作增加，但我單位依然嚴格按照中央八項規(guī)定和自治區(qū)的十條禁令，從嚴壓縮開支公務(wù)用車費用；公務(wù)接待費支出0萬元，占0%，比上年增加0萬元，增長0%，主要原因是未安排預算。具體情況如下：

因公出國（境）費支出0萬元，開支內(nèi)容包括：本年無因公出國（境）費支出。單位全年安排的因公出國（境）團組0個，因公出國（境）0人次。

公務(wù)用車購置及運行維護費1.98萬元，其中，公務(wù)用車購置費0萬元，公務(wù)用車運行維護費1.98萬元。公務(wù)用車運行維護費開支內(nèi)容包括加油費、保養(yǎng)費、維修費、保險費。公務(wù)用車購置數(shù)0輛，公務(wù)用車保有量1輛。

公務(wù)接待費0萬元，開支內(nèi)容包括：本年無公務(wù)接待費支出。單位全年安排的國內(nèi)公務(wù)接待0批次，0人次。

與年初預算數(shù)相比情況：一般公共預算“三公”經(jīng)費支出年初預算數(shù)1.98萬元，決算數(shù)1.98萬元，預決算差異率0%，主要原因是：單位嚴格按照中央八項規(guī)定和自治區(qū)的十條禁令，從嚴壓縮開支公務(wù)用車費用和公務(wù)接待費用。其中：因公出國（境）費預算數(shù)0萬元，決算數(shù)0萬元，預決算差異率0%，主要原因是：未安排預算；公務(wù)用車購置費預算數(shù)0萬元，決算數(shù)0萬元，預決算差異率0%，主要原因是：未安排預算；公務(wù)用車運行費預算數(shù)1.98萬元，決算數(shù)1.98萬元，預決算差異率0%，主要原因是單位嚴格按照中央八項規(guī)定和自治區(qū)的十條禁令，從嚴壓縮開支公務(wù)用車費用；公務(wù)接待費預算數(shù)0萬元，決算數(shù)0萬元，預決算差異率0%，主要原因是：未安排預算。

八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算情況說明

我單位本年度無政府性基金預算財政撥款收入支出，政府性基金預算財政撥款收入支出決算表為空表。

九、國有資本經(jīng)營預算財政撥款收入支出決算情況說明

我單位本年度無國有資本經(jīng)營預算財政撥款收入支出，國有資本經(jīng)營預算財政撥款收入支出決算表為空表。

十、其他重要事項的情況說明

（一）機關(guān)運行經(jīng)費支出情況

2020年度新疆昌吉回族自治州文化館日常公用經(jīng)費50.34萬元，比上年增加46.04萬元，增長1070.7%，主要原因是本年數(shù)字文化館建設(shè)完成，宣傳業(yè)務(wù)活動工作增加，但是我單位依然嚴格按照中央八項規(guī)定和自治區(qū)的十條禁令，從嚴壓縮開支公務(wù)用車費用和公務(wù)接待費用。

（二）政府采購情況

2020年度政府采購支出總額63.19萬元，其中：政府采購貨物支出12.08萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務(wù)支出51.11萬元。

授予中小企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%，其中：授予小微企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%。

（三）國有資產(chǎn)占用情況說明

截止2020年12月31日，單位共有房屋0（平方米），價值0萬元。車輛1輛，價值23.88萬元，其中：副部（省）級及以上領(lǐng)導用車0輛、主要領(lǐng)導干部用車0輛、機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術(shù)用車0輛、離退休干部用車0輛、其他用車1輛，其他用車主要是：單位演出所用車輛；單位價值50萬元以上通用設(shè)備0臺（套）、單位價值100萬元以上專用設(shè)備0臺（套）。

十一、預算績效的情況說明

根據(jù)預算績效管理要求，我單位2020年度開展預算績效評價項目7個，共涉及資金161.33萬元。預算績效管理取得的成效：一是單位根據(jù)年初財政下達的部門預算計劃，在單位班子的統(tǒng)一領(lǐng)導下，經(jīng)過全體職工的共同努力，圓滿的完成了年初制定的年度總體目標；二財務(wù)管理嚴格依法依規(guī)，做到公開公平公正，嚴格執(zhí)行各項有關(guān)法律法規(guī)、財經(jīng)紀律、財務(wù)規(guī)章制度；三是按照“量入為出、收支平衡”的原則編制年度預算；四是預算編制過程中遵循“二上二下”的流程，經(jīng)州財政局審批后形成最終部門預算控制數(shù)。發(fā)現(xiàn)的問題及原因：一是昌吉州文化館部分職責是創(chuàng)作優(yōu)秀的文藝作品，但是多年來文藝創(chuàng)作經(jīng)費財政預算沒有安排，延緩了單位專職技術(shù)人員的積極性和創(chuàng)作性；二是年初雖然制定細化了全年的預算支出指標，但是在實際支付過程中，年末和整體績效目標還是存在一定的差異；三是預算編制有待更完整、科學；四是國有資產(chǎn)管理有待更嚴格執(zhí)行，定期對固定資產(chǎn)清查盤點；五是“三公”經(jīng)費有待更嚴格控制。下一步改進措施：一是加強財務(wù)管理，嚴格財務(wù)審核。在費用報賬支付時，按照預算規(guī)定的費用項目和用途進行資金使用審核、列報支付、財務(wù)核算，杜絕超支現(xiàn)象的發(fā)生；二是建議財政能夠每年足額安排文藝作品創(chuàng)作專項經(jīng)費，提升我單位技術(shù)人員業(yè)務(wù)水平；三是進一步完善單位整體績效管理制度和目標。細化預算編制工作，認真做好預算的編制；四是進一步加強單位內(nèi)部各科室的預算管理意識，嚴格按照預算編制的相關(guān)制度和要求進行預算編制，全面編制預算項目，優(yōu)先保障固定性的、相對剛性的費用支出項目，盡量壓縮變動性的、有控制空間的費用項目，進一步提高預算編制的科學性、嚴謹性和可控性；五是加強內(nèi)部預算編制的審核編制工作，提高預算編制水平。具體項目自評情況附項目支出績效自評表。見附件2

第三部分 專業(yè)名詞解釋

財政撥款收入：指同級財政當年撥付的資金。

上級補助收入：指事業(yè)單位從主管部門和上級單位取得的非財政補助收入。

事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動所取得的收入。

經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。

附屬單位上繳收入：指事業(yè)單位附屬的獨立核算單位按有關(guān)規(guī)定上繳的收入。

其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“附屬單位上繳收入”等之外取得的收入。

年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度支出預算因客觀條件變化未執(zhí)行完畢、結(jié)轉(zhuǎn)到本年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金，既包括財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余，也包括事業(yè)收入、經(jīng)營收入、其他收入的結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余。

年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金，既包括財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余，也包括事業(yè)收入、經(jīng)營收入、其他收入的結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余。

基本支出：指為保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。

經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出。

對附屬單位補助支出：指事業(yè)單位發(fā)生的用非財政預算資金對附屬單位的補助支出。

“三公”經(jīng)費：指用一般公共預算財政撥款安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行費和公務(wù)接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務(wù)用車購置費反映公務(wù)用車購置支出（含車輛購置稅、牌照費）；公務(wù)用車運行維護費反映單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務(wù)接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）費用。

機關(guān)運行經(jīng)費：為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務(wù)的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護費以及其他費用。

第四部分 部門決算報表（見附表）

一、《收入支出決算總表》

二、《收入決算表》

三、《支出決算表》

四、《財政撥款收入支出決算總表》

五、《一般公共預算財政撥款支出決算表》

六、《一般公共預算財政撥款基本支出決算表》

七、《一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表》

八、《政府性基金預算財政撥款收入支出決算表》

九、《國有資本經(jīng)營預算財政撥款收入支出決算表》

附件：1、新疆昌吉回族自治州文化館.XLS

      2、文化館績效自評表.xls