目 錄

第一部分 部門單位概況

一、主要職能

二、機構設置及人員情況

第二部分 部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

二、收入決算情況說明

三、支出決算情況說明

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

七、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算情況說明

九、國有資本經(jīng)營預算財政撥款收入支出決算情況說明

十、其他重要事項的情況說明

（一）機關運行經(jīng)費支出情況

（二）政府采購情況

（三）國有資產(chǎn)占用情況說明

十一、預算績效的情況說明

第三部分 專業(yè)名詞解釋

第四部分 部門決算報表（見附表）

一、《收入支出決算總表》

二、《收入決算表》

三、《支出決算表》

四、《財政撥款收入支出決算總表》

五、《一般公共預算財政撥款支出決算表》

六、《一般公共預算財政撥款基本支出決算表》

七、《一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表》

八、《政府性基金預算財政撥款收入支出決算表》

九、《國有資本經(jīng)營預算財政撥款收入支出決算表》

第一部分 部門單位概況

一、主要職能

昌吉回族自治州第五中學（以下簡稱昌吉州第五中學）是一所義務教育學校，主要實施九年義務教育，學校堅持社會主義辦學方向，以促進基礎教育發(fā)展，全面貫徹黨的教育方針、深化教育改革、轉(zhuǎn)變教育觀念為目的，主要職能是：實施九年一貫制義務教育，包含小學學歷教育和初中學歷教育。

二、機構設置及人員情況

昌吉州第五中學2020年度，實有人數(shù)147人，其中：在職人員95人，離休人員0人，退休人員52人。

從部門決算單位構成看，昌吉州第五中學部門決算包括：昌吉州第五中學決算。單位無下屬預算單位，下設 6 個處室，分別是：黨政辦公室、教務處、政教處、教研室、安全管理辦公室、總務基本教學保障科室。

第二部分 部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

2020年度本年收入1868.42萬元，與上年相比，減少161.1萬元，降低7.94%，主要原因是：校園操場基建項目資金撥款的減少。本年支出1984.98萬元，與上年相比，增加301.43萬元，增長17.9%，主要原因是：1、校園操場基建項目資金支出增加；2、電子督學建設項目資金支出增加。

二、收入決算情況說明

2020年度本年收入1868.42萬元，其中：財政撥款收入1866.44萬元，占99.89%；上級補助收入0萬元，占0%；事業(yè)收入0萬元，占0%；經(jīng)營收入0萬元，占0%；附屬單位上繳收入0萬元，占0%；其他收入1.98萬元，占0.11%。

三、支出決算情況說明

2020年度本年支出1984.98萬元，其中：基本支出1515.14萬元，占76.33%；項目支出469.84萬元，占23.67%；上繳上級支出0萬元，占0%；經(jīng)營支出0萬元，占0%；對附屬單位補助支出0萬元，占0%。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2020年度財政撥款收入1866.44萬元，與上年相比，減少158.04萬元，降低7.81%。主要原因是：1、校園操場基建項目資金撥款的減少；2、電子督學建設項目資金撥款減少。財政撥款支出1982萬元，與上年相比，增加303.21萬元，增長18.06%，主要原因是：1、校園操場基建項目資金支出增加；2、電子督學建設項目資金支出增加。

與年初預算數(shù)相比情況：財政撥款收入年初預算數(shù)1304.94萬元，決算數(shù)1866.44萬元，預決算差異率43.03%，主要原因是：其一，年初預算中沒有包含項目資金；其二：基本支出中含有人員經(jīng)費的預算調(diào)整，主要包括：人員工資調(diào)整、追加績效考核獎、撫恤金、職業(yè)年金等。財政撥款支出年初預算數(shù)1304.94萬元，決算數(shù)1982萬元，預決算差異率51.88%，主要原因是：其一、年初預算中沒有包含項目資金支出，其二、基本支出中有人員經(jīng)費的預算調(diào)整。

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

2020年度一般公共預算財政撥款支出1982萬元。按功能分類科目項級科目公開，其中：

2050202小學教育759.91萬元；

2050203初中教育757.13萬元；

2050299其他普通教育支出252.08萬元；

2050904城市中小學教學設施60萬元；

2059999其他教育支出37.69萬元；

2080505機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出110.24 萬元

2080506 機關事業(yè)單位職業(yè)年金繳費支出4.95萬元

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2020年度一般公共預算財政撥款基本支出1513.16萬元，其中：

人員經(jīng)費1385.65萬元，包括：基本工資465.15萬元、津貼補貼228.25萬元、獎金176.86萬元、伙食補助費112.36萬元、績效工資0.84萬元、機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費110.24萬元、職業(yè)年金繳費16.05萬元、職工基本醫(yī)療保險繳費84.86萬元、公務員醫(yī)療補助繳費33.6萬元、其他社會保障繳費17.2萬元、住房公積金88.82萬元、其他工資福利支出4.46萬元、退休費5.06萬元、撫恤金26.07萬元、生活補助7.02萬元、獎勵金5.02萬元、其他對個人和家庭的補助3.80萬元。

公用經(jīng)費127.51萬元，包括：辦公費12.66萬元、印刷費0.01萬元、手續(xù)費0.11萬元、水費1.55萬元、電費4.33萬元、郵電費3.15萬元、取暖費29.04萬元、物業(yè)管理費1.59萬元、差旅費0.33萬元、維修（護）費2.23萬元、培訓費3.51萬元、專用材料費0.17萬元、勞務費35.95萬元、工會經(jīng)費9.07萬元、福利費18.24萬元、其他交通費用0.12萬元、稅金及附加費用0.08萬元、其他商品和服務支出3.91萬元、辦公設備購置1.19萬元、專用設備購置0.28萬元。

七、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

2020年度一般公共預算“三公”經(jīng)費支出決算0萬元，比上年增加0萬元，增長0%，主要原因是開源節(jié)流，節(jié)省開支。其中，因公出國（境）費支出0萬元，占0%，比上年增加0萬元，增長0%，主要原因是本單位沒有安排此項開支；公務用車購置及運行維護費支出0萬元，占0%，比上年增加0萬元，增長0%，主要原因是開源節(jié)流，節(jié)省開支；公務接待費支出0萬元，占0%，比上年增加0萬元，增長0%，主要原因是本單位沒有安排此項開支。

具體情況如下：

因公出國（境）費支出0萬元，開支內(nèi)容包括：本單位無因公出國（境）費。單位全年安排的因公出國（境）團組0個，因公出國（境）0人次。

公務用車購置及運行維護費0萬元，其中，公務用車購置費0萬元，公務用車運行維護費0萬元。公務用車運行維護費開支內(nèi)容包括本單位沒有安排此項開支。公務用車購置數(shù)0輛，公務用車保有量0輛。

公務接待費0萬元，開支內(nèi)容包括本單位沒有安排此項開支。單位全年安排的國內(nèi)公務接待0批次，0人次。

與年初預算數(shù)相比情況：一般公共預算“三公”經(jīng)費支出年初預算數(shù)0萬元，決算數(shù)0萬元，預決算差異率0%，主要原因是：本單位未安排資金。其中：因公出國（境）費預算數(shù)0萬元，決算數(shù)0萬元，預決算差異率0%，主要原因是：本單位未安排資金；公務用車購置費預算數(shù)0萬元，決算數(shù)0萬元，預決算差異率0%，主要原因是：本單位未安排資金；公務用車運行費預算數(shù)0萬元，決算數(shù)0萬元，預決算差異率0%，主要原因是：本單位未安排資金；公務接待費預算數(shù)0萬元，決算數(shù)0萬元，預決算差異率0%，主要原因是：本單位未安排資金。

八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算情況說明

我單位本年度無政府性基金預算財政撥款收入支出，政府性基金預算財政撥款收入支出決算表為空表。

九、國有資本經(jīng)營預算財政撥款收入支出決算情況說明

我單位本年度無國有資本經(jīng)營預算財政撥款收入支出，國有資本經(jīng)營預算財政撥款收入支出決算表為空表。

十、其他重要事項的情況說明

（一）機關運行經(jīng)費支出情況

2020年度昌吉州第五中學（事業(yè)單位）日常公用經(jīng)費127.51萬元，比上年增加41.14萬元，增長47.63%，主要原因是教學物資投入較多。

（二）政府采購情況

2020年度政府采購支出總額76.97萬元，其中：政府采購貨物支出72.30萬元、政府采購工程支出4.67萬元、政府采購服務支出0萬元。

授予中小企業(yè)合同金額76.97萬元，占政府采購支出總額的100%，其中：授予小微企業(yè)合同金額76.97萬元，占政府采購支出總額的100%。

（三）國有資產(chǎn)占用情況說明

截止2020年12月31日，單位共有房屋11584.14（平方米），價值2579.63萬元。車輛1輛，價值13.79萬元，其中：副部（?。┘壖耙陨项I導用車0輛、主要領導干部用車0輛、機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術用車0輛、離退休干部用車0輛、其他用車1輛，其他用車主要是：單位公務用車；單位價值50萬元以上通用設備0臺（套）、單位價值100萬元以上專用設備0臺（套）。

十一、預算績效的情況說明

根據(jù)預算績效管理要求，我單位2020年度開展預算績效評價項目10個，共涉及資金468.85萬元。預算績效管理取得的成效：一是本年度完善了各項財務管理制度，相關管理制度合法、合規(guī)、完整，相關管理制度得到有效執(zhí)行。重大財務事項經(jīng)集中研究決策，嚴格資金支出范圍和審批程序；二是嚴肅財經(jīng)紀律、規(guī)范財政支出行為和細化部門預算編制，經(jīng)費使用效率提高，保障了學校正常的教學教育活動。發(fā)現(xiàn)的問題及原因：一是部分項目資金到位較晚，當年來不及實施，導致資金不能及時支出，年底結轉(zhuǎn)結余資金較多；二是需要政府采購項目審批程序及變化較復雜，中間環(huán)節(jié)較多，學校從決策到實施過程太長，資金支付率較低。三是受疫情影響，各項目實施進度受到約束，項目完成率較低。下一步改進措施：一是下一年度盡快完成各項目，提高資金支付效率；二是采取集體審議決策，減少中間環(huán)節(jié)，節(jié)省時間，提高項目實施效率。三是加強項目績效管理過程控制，加強各職能部門間的合作。具體項目自評情況項目支出績效自評表(見附件)。

第三部分 專業(yè)名詞解釋

財政撥款收入：指同級財政當年撥付的資金。

上級補助收入：指事業(yè)單位從主管部門和上級單位取得的非財政補助收入。

事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務活動及其輔助活動所取得的收入。

經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。

附屬單位上繳收入：指事業(yè)單位附屬的獨立核算單位按有關規(guī)定上繳的收入。

其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“附屬單位上繳收入”等之外取得的收入。

年初結轉(zhuǎn)和結余：指以前年度支出預算因客觀條件變化未執(zhí)行完畢、結轉(zhuǎn)到本年度按有關規(guī)定繼續(xù)使用的資金，既包括財政撥款結轉(zhuǎn)和結余，也包括事業(yè)收入、經(jīng)營收入、其他收入的結轉(zhuǎn)和結余。

年末結轉(zhuǎn)和結余：指本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關規(guī)定繼續(xù)使用的資金，既包括財政撥款結轉(zhuǎn)和結余，也包括事業(yè)收入、經(jīng)營收入、其他收入的結轉(zhuǎn)和結余。

基本支出：指為保障機構正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務而發(fā)生的人員支出和公用支出。

項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。

經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出。

對附屬單位補助支出：指事業(yè)單位發(fā)生的用非財政預算資金對附屬單位的補助支出。

“三公”經(jīng)費：指用一般公共預算財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置費反映公務用車購置支出（含車輛購置稅、牌照費）；公務用車運行維護費反映單位按規(guī)定保留的公務用車燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。

機關運行經(jīng)費：為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

第四部分 部門決算報表（見附表）

一、《收入支出決算總表》

二、《收入決算表》

三、《支出決算表》

四、《財政撥款收入支出決算總表》

五、《一般公共預算財政撥款支出決算表》

六、《一般公共預算財政撥款基本支出決算表》

七、《一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表》

八、《政府性基金預算財政撥款收入支出決算表》

九、《國有資本經(jīng)營預算財政撥款收入支出決算表》

附件：1、新疆昌吉回族自治州第五中學.XLS

     2、項目績效表.doc