目 錄

第一部分 部門單位概況

一、主要職能

二、機構(gòu)設(shè)置及人員情況

第二部分 部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

二、收入決算情況說明

三、支出決算情況說明

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明

六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明

七、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

八、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算情況說明

九、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款收入支出決算情況說明

十、其他重要事項的情況說明

（一）機關(guān)運行經(jīng)費支出情況

（二）政府采購情況

（三）國有資產(chǎn)占用情況說明

十一、預(yù)算績效的情況說明

第三部分 專業(yè)名詞解釋

第四部分 部門決算報表（見附表）

一、《收入支出決算總表》

二、《收入決算表》

三、《支出決算表》

四、《財政撥款收入支出決算總表》

五、《一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表》

六、《一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表》

七、《一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表》

八、《政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表》

九、《國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款收入支出決算表》

第一部分 部門單位概況

一、主要職能

主管全州審計工作。負責對全州財政收支和法律法規(guī)規(guī)定屬于審計監(jiān)督范圍的財務(wù)收支的真實、合法和效益進行審計監(jiān)督；對審計、專項審計調(diào)查和核查社會審計機構(gòu)相關(guān)審計報告的結(jié)果承擔責任，并負有督促被審計單位整改的責任。貫徹執(zhí)行國家、自治區(qū)審計工作方針、政策和法律。研究制定自治州審計工作發(fā)展規(guī)劃及年度審計計劃。對直接審計、調(diào)查和核查的事項依法進行審計評價，做出審計決定或提出審計建議。

二、機構(gòu)設(shè)置及人員情況

昌吉州審計局2020年度，實有人數(shù)95人，其中：在職人員60人，離休人員0人，退休人員35人。

從部門決算單位構(gòu)成看，昌吉州審計局部門決算包括：昌吉州審計局決算。單位無下屬預(yù)算單位，下設(shè)11個處室，分別是：組織人事科、法規(guī)審理科、督察內(nèi)審科、財政審計科、電子數(shù)據(jù)審計科、農(nóng)業(yè)農(nóng)村社保審計科、自然資源和生態(tài)環(huán)境審計科、教科文衛(wèi)審計科、企業(yè)金融審計科、經(jīng)濟責任審計科、州政府投資審計中心。

第二部分 部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

2020年度本年收入1601.38萬元，與上年相比，增加10.05萬元，增長0.63%，主要原因是：人員增加，工資福利、社保繳費和公用經(jīng)費等增加。本年支出1483.22萬元，與上年相比，增加4.89萬元，增長0.33%，主要原因是：人員增加，工資福利、社保繳費和公用經(jīng)費等增加。

二、收入決算情況說明

2020年度本年收入1601.38萬元，其中：財政撥款收入1576.28萬元，占98.43%；上級補助收入0萬元，占0%；事業(yè)收入0萬元，占0%；經(jīng)營收入0萬元，占0%；附屬單位上繳收入0萬元，占0%；其他收入25.10萬元，占1.57%。

三、支出決算情況說明

2020年度本年支出1483.22萬元，其中：基本支出1097.98萬元，占74.03%；項目支出385.24萬元，占25.97%；上繳上級支出0萬元，占0%；經(jīng)營支出0萬元，占0%；對附屬單位補助支出0萬元，占0%。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2020年度財政撥款收入1576.28萬元，與上年相比，增加30.45萬元，增長1.93%。主要原因是：人員增加，工資福利、社保繳費和公用經(jīng)費等增加。財政撥款支出1409.18萬元，與上年相比，增加98.72萬元，增長7.01%，主要原因是：人員增加，工資福利、社保繳費和公用經(jīng)費等增加。

與年初預(yù)算數(shù)相比情況：財政撥款收入年初預(yù)算數(shù)1401.77萬元，決算數(shù)1576.28萬元，預(yù)決算差異率11.07%，主要原因是：人員增加，工資福利、社保繳費和公用經(jīng)費等增加。財政撥款支出年初預(yù)算數(shù)1401.77萬元，決算數(shù)1409.18萬元，預(yù)決算差異率0.53%，主要原因是：2020年審計項目數(shù)量增加導(dǎo)致辦公費有所增長。

五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明

2020年度一般公共預(yù)算財政撥款支出1409.18萬元。按功能分類科目項級科目公開，其中：

2010801行政運行902.39萬元；

2010804 審計業(yè)務(wù)296.3萬元；

2010806 信息化建設(shè)40萬元；

2010850 事業(yè)運行79.05萬元；

2013499 其他統(tǒng)戰(zhàn)事務(wù)支出0.9萬元；

2080505 機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出77.82萬元；

2299901 其他支出12.73萬元。

六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明

2020年度一般公共預(yù)算財政撥款基本支出1072.88萬元，其中：

人員經(jīng)費998.38萬元，包括：基本工資、津貼補貼、獎金、伙食補助費、績效工資、機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費、職業(yè)年金繳費、職工基本醫(yī)療保險繳費、公務(wù)員醫(yī)療補助繳費、其他社會保障繳費、住房公積金、退休費、生活補助、獎勵金。

公用經(jīng)費74.51萬元，包括：辦公費、印刷費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業(yè)管理費、差旅費、勞務(wù)費、工會經(jīng)費、福利費、公務(wù)用車運行維護費。

七、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

2020年度一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費支出決算12.59萬元，比上年減少0.28萬元，降低2.22%，主要原因是認真執(zhí)行中央和自治區(qū)厲行節(jié)約的規(guī)定，嚴格控制各項經(jīng)費支出。其中，因公出國（境）費支出0萬元，占0%，比上年增加0萬元，增長0%，主要原因是我單位嚴格執(zhí)行中央八項規(guī)定和自治區(qū)十條規(guī)定，不安排因公出國（境）經(jīng)費；公務(wù)用車購置及運行維護費支出12.59萬元，占100%，比上年減少0.08萬元，降低0.63%，主要原因是加強了公車運行維護管理，嚴格控制公車運行維護各類開支；公務(wù)接待費支出0萬元，占0%，比上年減少0.21萬元，降低100%，主要原因是嚴格執(zhí)行中央八項規(guī)定和自治區(qū)十條規(guī)定，本年度未發(fā)生公務(wù)接待。具體情況如下：

因公出國（境）費支出0萬元，開支內(nèi)容包括：我單位全年未安排因公出國（境），故無此項支出。單位全年安排的因公出國（境）團組0個，因公出國（境）0人次。

公務(wù)用車購置及運行維護費12.59萬元，其中，公務(wù)用車購置費0萬元，公務(wù)用車運行維護費12.59萬元。公務(wù)用車運行維護費開支內(nèi)容包括燃油費、車輛維護費、保險及過路費等。公務(wù)用車購置數(shù)0輛，公務(wù)用車保有量3輛。

公務(wù)接待費0萬元，開支內(nèi)容包括：我單位無此項支出。單位全年安排的國內(nèi)公務(wù)接待0批次，0人次。

與年初預(yù)算數(shù)相比情況：一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費支出年初預(yù)算數(shù)12.59萬元，決算數(shù)12.59萬元，預(yù)決算差異率0%，主要原因是：嚴格執(zhí)行年初預(yù)算，“三公”經(jīng)費預(yù)決算無差異。其中：因公出國（境）費預(yù)算數(shù)0萬元，決算數(shù)0萬元，預(yù)決算差異率0%，主要原因是：本年度無此開支，因公出國（境）費預(yù)決算無差異；公務(wù)用車購置費預(yù)算數(shù)0萬元，決算數(shù)0萬元，預(yù)決算差異率0%，主要原因是：本年度無此開支，公務(wù)用車購置費預(yù)決算無差異；公務(wù)用車運行費預(yù)算數(shù)12.59萬元，決算數(shù)12.59萬元，預(yù)決算差異率0%，主要原因是：嚴格執(zhí)行年初預(yù)算，公務(wù)用車運行費預(yù)決算無差異；公務(wù)接待費預(yù)算數(shù)0萬元，決算數(shù)0萬元，預(yù)決算差異率0%，主要原因是：本年度無此開支，公務(wù)接待費預(yù)決算無差異。

八、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算情況說明

我單位本年度無政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出，政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表為空表。

九、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款收入支出決算情況說明

我單位本年度無國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款收入支出，國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款收入支出決算表為空表。

十、其他重要事項的情況說明

（一）機關(guān)運行經(jīng)費支出情況

2020年度昌吉州審計局（行政單位和參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位）機關(guān)運行經(jīng)費支出74.51萬元，比上年增加0.99萬元，增長1.34%，主要原因是新增人員工資福利、社保繳費等和公用支出增加,配合全區(qū)、州審計項目安排，審計工作項目數(shù)量加大，重點業(yè)務(wù)支出增加。

（二）政府采購情況

2020年度政府采購支出總額13萬元，其中：政府采購貨物支出5.85萬元、政府采購工程支出3.9萬元、政府采購服務(wù)支出3.24萬元。

授予中小企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%，其中：授予小微企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%。

（三）國有資產(chǎn)占用情況說明

截止2020年12月31日，單位共有房屋0（平方米），價值0萬元。車輛2輛，價值67.93萬元，其中：副部（省）級及以上領(lǐng)導(dǎo)用車0輛、主要領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛、機要通信用車0輛、應(yīng)急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術(shù)用車0輛、離退休干部用車0輛、其他用車2輛，其他用車主要是：一般公務(wù)用車；單位價值50萬元以上通用設(shè)備0臺（套）、單位價值100萬元以上專用設(shè)備0臺（套）。

十一、預(yù)算績效的情況說明

根據(jù)預(yù)算績效管理要求，我單位2020年度開展預(yù)算績效評價項目5個，共涉及資金310.3萬元。預(yù)算績效管理取得的成效：一是提高審計人員工作積極性，防范廉政風險，提高審計效率；二是加強對重點領(lǐng)域、重點項目、重點資金的審計監(jiān)督，依法履職盡責。發(fā)現(xiàn)的問題及原因：一是對績效監(jiān)控工作的學(xué)習不夠，沒有正確掌握填報各項指標的方法；二是項目資金到位較晚，各項工作已按計劃實施，造成預(yù)算執(zhí)行率和總體完成率存在偏差的情況。下一步改進措施：一是進一步加強領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室組織協(xié)調(diào)，監(jiān)控小組成員進行成果經(jīng)驗交流，分析在績效監(jiān)控工作中存在的問題，介紹先進經(jīng)驗，共同提高州審計局項目績效監(jiān)控工作質(zhì)量；二是根據(jù)實施方案，加快項目執(zhí)行進度和資金支付進度，確保項目順利完成。具體項目自評情況附項目支出績效自評表。見附件

第三部分 專業(yè)名詞解釋

財政撥款收入：指同級財政當年撥付的資金。

上級補助收入：指事業(yè)單位從主管部門和上級單位取得的非財政補助收入。

事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動所取得的收入。

經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。

附屬單位上繳收入：指事業(yè)單位附屬的獨立核算單位按有關(guān)規(guī)定上繳的收入。

其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“附屬單位上繳收入”等之外取得的收入。

年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度支出預(yù)算因客觀條件變化未執(zhí)行完畢、結(jié)轉(zhuǎn)到本年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金，既包括財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余，也包括事業(yè)收入、經(jīng)營收入、其他收入的結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余。

年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金，既包括財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余，也包括事業(yè)收入、經(jīng)營收入、其他收入的結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余。

基本支出：指為保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。

經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出。

對附屬單位補助支出：指事業(yè)單位發(fā)生的用非財政預(yù)算資金對附屬單位的補助支出。

“三公”經(jīng)費：指用一般公共預(yù)算財政撥款安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行費和公務(wù)接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓(xùn)費、公雜費等支出；公務(wù)用車購置費反映公務(wù)用車購置支出（含車輛購置稅、牌照費）；公務(wù)用車運行維護費反映單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務(wù)接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）費用。

機關(guān)運行經(jīng)費：為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務(wù)的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護費以及其他費用。

第四部分 部門決算報表（見附表）

一、《收入支出決算總表》

二、《收入決算表》

三、《支出決算表》

四、《財政撥款收入支出決算總表》

五、《一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表》

六、《一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表》

七、《一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表》

八、《政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表》

九、《國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款收入支出決算表》

附件：1、新疆昌吉回族自治州審計局.XLS

      2、績效自評表.doc