目 錄

第一部分 部門單位概況

一、主要職能

二、機(jī)構(gòu)設(shè)置及人員情況

第二部分 部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

二、收入決算情況說明

三、支出決算情況說明

四、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說明

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明

七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明

八、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算情況說明

九、國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算情況說明

十、其他重要事項(xiàng)的情況說明

（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況

（二）政府采購情況

（三）國有資產(chǎn)占用情況說明

十一、預(yù)算績效的情況說明

第三部分 專業(yè)名詞解釋

第四部分 部門決算報(bào)表（見附表）

一、《收入支出決算總表》

二、《收入決算表》

三、《支出決算表》

四、《財(cái)政撥款收入支出決算總表》

五、《一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表》

六、《一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表》

七、《一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表》

八、《政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表》

九、《國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表》

第一部分 部門單位概況

一、主要職能

主管全州審計(jì)工作。負(fù)責(zé)對全州財(cái)政收支和法律法規(guī)規(guī)定屬于審計(jì)監(jiān)督范圍的財(cái)務(wù)收支的真實(shí)、合法和效益進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督；對審計(jì)、專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查和核查社會審計(jì)機(jī)構(gòu)相關(guān)審計(jì)報(bào)告的結(jié)果承擔(dān)責(zé)任，并負(fù)有督促被審計(jì)單位整改的責(zé)任。貫徹執(zhí)行國家、自治區(qū)審計(jì)工作方針、政策和法律。研究制定自治州審計(jì)工作發(fā)展規(guī)劃及年度審計(jì)計(jì)劃。對直接審計(jì)、調(diào)查和核查的事項(xiàng)依法進(jìn)行審計(jì)評價，做出審計(jì)決定或提出審計(jì)建議。

二、機(jī)構(gòu)設(shè)置及人員情況

昌吉州審計(jì)局2021年度，實(shí)有人數(shù)92人，其中：在職人員55人，離休人員0人，退休人員37人。

從部門決算單位構(gòu)成看，昌吉州審計(jì)局部門決算包括：昌吉州審計(jì)局決算。單位無下屬預(yù)算單位，下設(shè)11個處室，分別是：組織人事科、法規(guī)審理科、督察內(nèi)審科、財(cái)政審計(jì)科、電子數(shù)據(jù)審計(jì)科、農(nóng)業(yè)農(nóng)村社保審計(jì)科、自然資源和生態(tài)環(huán)境審計(jì)科、教科文衛(wèi)審計(jì)科、企業(yè)金融審計(jì)科、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)科、州政府投資審計(jì)中心。

第二部分 部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

2021年度本年收入1340.8萬元，與上年相比，減少260.58萬元，降低16.27%，主要原因是：人員減少，工資福利、社保繳費(fèi)和人員經(jīng)費(fèi)等下降。本年支出1422.52萬元，與上年相比，減少60.7萬元，降低4.09%，主要原因是：嚴(yán)格執(zhí)行中央八項(xiàng)規(guī)定，創(chuàng)建節(jié)約型機(jī)關(guān)，各項(xiàng)人員類經(jīng)費(fèi)下降。

二、收入決算情況說明

2021年度本年收入1340.8萬元，其中：財(cái)政撥款收入1327.81萬元，占99%；上級補(bǔ)助收入0萬元，占0%；事業(yè)收入0萬元，占0%；經(jīng)營收入0萬元，占0%；附屬單位上繳收入0萬元，占0%；其他收入13萬元，占1%。

三、支出決算情況說明

2021年度本年支出1422.52萬元，其中：基本支出1055.05萬元，占74.2%；項(xiàng)目支出367.47萬元，占25.8%；上繳上級支出0萬元，占0%；經(jīng)營支出0萬元，占0%；對附屬單位補(bǔ)助支出0萬元，占0%。

四、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說明

2021年度財(cái)政撥款收入1327.81萬元，與上年相比，減少248.47萬元，降低15.76%，主要原因是：嚴(yán)格執(zhí)行中央八項(xiàng)規(guī)定，創(chuàng)建節(jié)約型機(jī)關(guān)，人員減少，工資福利、社保繳費(fèi)和人員經(jīng)費(fèi)等減少。財(cái)政撥款支出1328.44萬元，與上年相比，減少80.74萬元，降低5.73%，主要原因是：嚴(yán)格執(zhí)行八項(xiàng)規(guī)定，創(chuàng)建節(jié)約型機(jī)關(guān)，人員減少，工資福利、社保繳費(fèi)和人員經(jīng)費(fèi)等減少。

與年初預(yù)算數(shù)相比情況：財(cái)政撥款收入年初預(yù)算數(shù)1359.25萬元，決算數(shù)1327.81萬元，預(yù)決算差異率-2.31%，主要原因是：嚴(yán)格執(zhí)行中央八項(xiàng)規(guī)定，創(chuàng)建節(jié)約型機(jī)關(guān)，人員減少，工資福利、社保繳費(fèi)和人員經(jīng)費(fèi)等減少。財(cái)政撥款支出年初預(yù)算數(shù)1359.25萬元，決算數(shù)1328.44萬元，預(yù)決算差異率-2.27%，主要原因是：嚴(yán)格執(zhí)行中央八項(xiàng)規(guī)定，創(chuàng)建節(jié)約型機(jī)關(guān)，人員減少，工資福利、社保繳費(fèi)和人員經(jīng)費(fèi)等減少。

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明

2021年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出1328.44萬元。按功能分類科目項(xiàng)級科目公開，其中：

2010801行政運(yùn)行738.3萬元；

2010804審計(jì)業(yè)務(wù)237.41萬元；

2010806信息化建設(shè)40萬元；

2010850事業(yè)運(yùn)行77.49萬元；

2013499其他統(tǒng)戰(zhàn)事務(wù)支出1.64萬元；

2080505機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出81.53萬元；

2080506機(jī)關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金繳費(fèi)支出39.50萬元；

2101101行政單位醫(yī)療 70.03萬元；

2101103公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助22.50萬元；

2101199其他行政事業(yè)單位醫(yī)療支出1.02萬元；

2299999其他支出19.02萬元。

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明

2021年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出1044.03萬元，其中：

人員經(jīng)費(fèi)963.23萬元，包括：基本工資243.61萬元、津貼補(bǔ)貼198.56萬元、獎金104.01萬元、伙食補(bǔ)助費(fèi)30.84萬元、績效工資2.27萬元、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)105.64萬元、職業(yè)年金繳費(fèi)39.5萬元、職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)81萬元、公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助繳費(fèi)22.5萬元、其他社會保障繳費(fèi)10.04萬元、住房公積金79.29萬元、退休費(fèi)2.49萬元、撫恤金26.76萬元、生活補(bǔ)助16.74萬元。

公用經(jīng)費(fèi)80.8萬元，包括：辦公費(fèi)17.54萬元、印刷費(fèi)1萬元、手續(xù)費(fèi)0.02萬元、水費(fèi)0.15萬元、電費(fèi)3.64萬元、郵電費(fèi)4.07萬元、取暖費(fèi)6.05萬元、物業(yè)管理費(fèi)8萬元、差旅費(fèi)0.86萬元、維修（護(hù)）費(fèi)1.26萬元、租賃費(fèi)2.83萬元、公務(wù)接待費(fèi)0.04萬元、勞務(wù)費(fèi)0.68萬元、工會經(jīng)費(fèi)6.43萬元、福利費(fèi)14.78萬元、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)12.46萬元、其他交通費(fèi)用1萬元。

七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明

2021年度一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算12.5萬元，比上年減少0.09萬元，降低0.71%，主要原因是：認(rèn)真執(zhí)行中央和自治區(qū)厲行節(jié)約的規(guī)定，嚴(yán)格控制各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)支出。其中：因公出國（境）費(fèi)支出0萬元，占0%，比上年增加0萬元，增長0%，主要原因是：我單位未安排因公出國（境）經(jīng)費(fèi)；；公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出12.46萬元，占99.68%，比上年減少0.13萬元，降低1.03%，主要原因是：加強(qiáng)了公車運(yùn)行維護(hù)管理，嚴(yán)格控制公車運(yùn)行維護(hù)各類開支；公務(wù)接待費(fèi)支出0.04萬元，占0.32%，比上年增加0.04萬元，增長100%，主要原因是：上年度未發(fā)生公務(wù)接待。具體情況如下：

因公出國（境）費(fèi)支出0萬元，開支內(nèi)容包括我單位全年未安排因公出國（境），故無此項(xiàng)支出。單位全年安排的因公出國（境）團(tuán)組0個，因公出國（境）0人次。

公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)12.46萬元，其中：公務(wù)用車購置費(fèi)0萬元，公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)12.46萬元。公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)開支內(nèi)容包括燃油費(fèi)、車輛維護(hù)費(fèi)、保險(xiǎn)及過路費(fèi)等。公務(wù)用車購置數(shù)0輛，公務(wù)用車保有量3輛。

公務(wù)接待費(fèi)0.04萬元，開支內(nèi)容包括接待伙食費(fèi)。單位全年安排的國內(nèi)公務(wù)接待1批次，8人次。

與年初預(yù)算數(shù)相比情況：一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費(fèi)支出年初預(yù)算數(shù)13.5萬元，決算數(shù)12.5萬元，預(yù)決算差異率-7.41%，主要原因是：認(rèn)真執(zhí)行中央和自治區(qū)厲行節(jié)約的規(guī)定，嚴(yán)格控制各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)支出。其中：因公出國（境）費(fèi)預(yù)算數(shù)0萬元，決算數(shù)0萬元，預(yù)決算差異率0%，主要原因是：本年度無此開支；公務(wù)用車購置費(fèi)預(yù)算數(shù)0萬元，決算數(shù)0萬元，預(yù)決算差異率0%，主要原因是：本年度無此開支；公務(wù)用車運(yùn)行費(fèi)預(yù)算數(shù)13萬元，決算數(shù)12.46萬元，預(yù)決算差異率-4.15%，主要原因是：嚴(yán)格執(zhí)行年初預(yù)算，公務(wù)用車運(yùn)行費(fèi)在預(yù)算數(shù)內(nèi)減少開支；公務(wù)接待費(fèi)預(yù)算數(shù)0.5萬元，決算數(shù)0.04萬元，預(yù)決算差異率-92%，主要原因是：嚴(yán)格執(zhí)行年初預(yù)算，公務(wù)用車運(yùn)行費(fèi)在預(yù)算數(shù)內(nèi)減少開支。

八、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算情況說明

我單位本年度無政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出，政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表為空表。

九、國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算情況說明

我單位本年度無國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款收入支出，國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表為空表。

十、其他重要事項(xiàng)的情況說明

（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況

2021年度昌吉州審計(jì)局（行政單位和參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出80.8萬元，比上年增加6.29萬元，增長8.44%，主要原因是：配合全區(qū)、州審計(jì)項(xiàng)目安排，審計(jì)工作項(xiàng)目數(shù)量加大，重點(diǎn)業(yè)務(wù)支出增加。

（二）政府采購情況

2021年度政府采購支出總額111.34萬元，其中：政府采購貨物支出12.32萬元、政府采購工程支出48.2萬元、政府采購服務(wù)支出50.83萬元。

授予中小企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%，其中：授予小微企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%。

（三）國有資產(chǎn)占用情況說明

截止2021年12月31日，單位共有房屋0（平方米），價值0萬元。車輛3輛，價值91.33萬元，其中：副部（?。┘壖耙陨项I(lǐng)導(dǎo)用車0輛、主要領(lǐng)導(dǎo)干部用車3輛、機(jī)要通信用車0輛、應(yīng)急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術(shù)用車0輛、離退休干部用車0輛、其他用車0輛，其他用車主要是：本單位無其他用車；單位價值50萬元以上通用設(shè)備0臺（套）、單位價值100萬元以上專用設(shè)備0臺（套）。

十一、預(yù)算績效的情況說明

根據(jù)預(yù)算績效管理要求，我單位2021年度開展預(yù)算績效評價項(xiàng)目5個，共涉及資金284.41萬元。預(yù)算績效管理取得的成效：一是嚴(yán)格按照年初預(yù)算以及單位年度工作計(jì)劃執(zhí)行預(yù)算，做到?？顚Ｓ?、科學(xué)管理，；二是做到程序規(guī)范，開支合理，勤儉節(jié)約，最大限度的提高項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)的使用效率，保證了項(xiàng)目的順利進(jìn)行。發(fā)現(xiàn)的問題及原因：一是對績效監(jiān)控工作學(xué)習(xí)不夠，單位內(nèi)部對績效監(jiān)控工作人員培訓(xùn)力度不夠，年初編制績效目標(biāo)時依然有所欠缺，績效目標(biāo)設(shè)立過于單一，對績效監(jiān)控的掌握不夠全面；二是單位部分人員對監(jiān)控績效的重要性認(rèn)識不到位。沒有及時在單位開展績效工作宣傳教育，導(dǎo)致部分人員配合提供項(xiàng)目數(shù)據(jù)資料不積極。下一步改進(jìn)措施：一是加強(qiáng)全局對績效工作對相關(guān)政策學(xué)習(xí)，將績效管理培訓(xùn)與審計(jì)業(yè)務(wù)培訓(xùn)結(jié)合起來，加強(qiáng)績效監(jiān)控的力度，使全局干部認(rèn)識到實(shí)施績效監(jiān)控的重要性；二是在績效運(yùn)行監(jiān)控中加入單位內(nèi)部控制管理，及時發(fā)現(xiàn)項(xiàng)目中存在的問題，及時監(jiān)控分析并匯報(bào)，加強(qiáng)對存在問題對整改，確?？冃ПO(jiān)控的及時性和準(zhǔn)確性。具體項(xiàng)目自評情況附項(xiàng)目支出績效自評表。

第三部分 專業(yè)名詞解釋

財(cái)政撥款收入：指同級財(cái)政當(dāng)年撥付的資金。

上級補(bǔ)助收入：指事業(yè)單位從主管部門和上級單位取得的非財(cái)政補(bǔ)助收入。

事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動所取得的收入。

經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營活動取得的收入。

附屬單位上繳收入：指事業(yè)單位附屬的獨(dú)立核算單位按有關(guān)規(guī)定上繳的收入。

其他收入：指除上述“財(cái)政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“附屬單位上繳收入”等之外取得的收入。

年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度支出預(yù)算因客觀條件變化未執(zhí)行完畢、結(jié)轉(zhuǎn)到本年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金，既包括財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余，也包括事業(yè)收入、經(jīng)營收入、其他收入的結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余。

年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計(jì)劃實(shí)施，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金，既包括財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余，也包括事業(yè)收入、經(jīng)營收入、其他收入的結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余。

基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出。

對附屬單位補(bǔ)助支出：指事業(yè)單位發(fā)生的用非財(cái)政預(yù)算資金對附屬單位的補(bǔ)助支出。

“三公”經(jīng)費(fèi)：指用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費(fèi)、國外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置費(fèi)反映公務(wù)用車購置支出（含車輛購置稅、牌照費(fèi)）；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)反映單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎勵費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）費(fèi)用。

機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。

第四部分 部門決算報(bào)表（見附表）

一、《收入支出決算總表》

二、《收入決算表》

三、《支出決算表》

四、《財(cái)政撥款收入支出決算總表》

五、《一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表》

六、《一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表》

七、《一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表》

八、《政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表》

九、《國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表》

附件：1、2021年度昌吉州審計(jì)局部門決算報(bào)表公開.xls

   2、審計(jì)局項(xiàng)目績效自評表.doc