目 錄

第一部分 部門單位概況

一、主要職能

二、機(jī)構(gòu)設(shè)置及人員情況

第二部分 部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

二、收入決算情況說明

三、支出決算情況說明

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明

六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明

七、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

八、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算情況說明

九、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款收入支出決算情況說明

十、其他重要事項的情況說明

（一）機(jī)關(guān)運行經(jīng)費支出情況

（二）政府采購情況

（三）國有資產(chǎn)占用情況說明

十一、預(yù)算績效的情況說明

第三部分 專業(yè)名詞解釋

第四部分 部門決算報表（見附表）

一、《收入支出決算總表》

二、《收入決算表》

三、《支出決算表》

四、《財政撥款收入支出決算總表》

五、《一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表》

六、《一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表》

七、《一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表》

八、《政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表》

九、《國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款收入支出決算表》

第一部分 部門單位概況

一、主要職能

昌吉回族自治州文化館是昌吉州文化體育廣播影視和旅游局下屬的全額撥款的科級事業(yè)單位。單位宗旨是開展群眾文化藝術(shù)活動,促進(jìn)文化藝術(shù)繁榮。職能：群眾文化藝術(shù)活動的研究，指導(dǎo)、組織、輔導(dǎo)群眾文化活動，傳播科學(xué)文化知識“群眾文化藝術(shù)場所的提供與管理，文化藝術(shù)的推廣與普及。相關(guān)產(chǎn)業(yè)經(jīng)營。

二、機(jī)構(gòu)設(shè)置及人員情況

昌吉回族自治州文化館2021年度，實有人數(shù)36人，其中：在職人員13人，離休人員0人，退休人員23人。

從部門決算單位構(gòu)成看，昌吉回族自治州文化館部門決算包括：昌吉回族自治州文化館決算。單位無下屬預(yù)算單位，下設(shè)4個處室，分別是：辦公室、業(yè)務(wù)部、調(diào)研室、非遺中心。

第二部分 部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

2021年度本年收入473.84萬元，與上年相比，增加113.48萬元，增長31.49%，主要原因是：人員變動及調(diào)標(biāo)增資，基本支出增加27.06萬元；群眾文化、文化潤疆等工作項目經(jīng)費增加74.79萬元；上級撥付業(yè)務(wù)補(bǔ)助等其他收入增加11.63萬元。本年支出549.09萬元，與上年相比，增加164.86萬元，增長42.91%，主要原因是：人員變動及調(diào)標(biāo)增資基本支出增加27.06萬元；工作任務(wù)調(diào)整，群眾文化、文化潤疆等項目支出增加130.26萬元；上級撥付業(yè)務(wù)補(bǔ)助費等其他收入支出增加7.54萬元。

二、收入決算情況說明

2021年度本年收入473.84萬元，其中：財政撥款收入462.21萬元，占97.55%；上級補(bǔ)助收入0萬元，占0%；事業(yè)收入0萬元，占0%；經(jīng)營收入0萬元，占0%；附屬單位上繳收入0萬元，占0%；其他收入11.63萬元，占2.45%。

三、支出決算情況說明

2021年度本年支出549.09萬元，其中：基本支出294.33萬元，占53.6%；項目支出254.76萬元，占46.4%；上繳上級支出0萬元，占0%；經(jīng)營支出0萬元，占0%；對附屬單位補(bǔ)助支出0萬元，占0%。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2021年度財政撥款收入462.21萬元，與上年相比，增加101.85萬元，增長28.26%，主要原因是：人員變動及調(diào)標(biāo)增資，人員經(jīng)費增加；群眾文化、文化潤疆等工作任務(wù)調(diào)整，項目經(jīng)費增加。財政撥款支出541.55萬元，與上年相比，增加157.32萬元，增長40.94%，主要原因是：人員變動及調(diào)標(biāo)增資基本支出增加；工作任務(wù)調(diào)整，群眾文化等項目支出增加。

與年初預(yù)算數(shù)相比情況：財政撥款收入年初預(yù)算數(shù)210.16萬元，決算數(shù)462.21萬元，預(yù)決算差異率119.93%，主要原因是：調(diào)標(biāo)增資及發(fā)放績效獎金，年中追加工資福利支出；追加文化潤疆文藝匯演、免費開放、非遺傳承保護(hù)、文化人才等項目經(jīng)費。財政撥款支出年初預(yù)算數(shù)210.16萬元，決算數(shù)541.55萬元，預(yù)決算差異率157.68%，主要原因是：調(diào)標(biāo)增資及發(fā)放績效獎金年中追加工資福利支出；追加文化潤疆文藝匯演、免費開放、非遺傳承保護(hù)、文化人才等項目經(jīng)費支出；追加公共文化服務(wù)體系建設(shè)專項資金支出。

五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明

2021年度一般公共預(yù)算財政撥款支出541.55萬元。按功能分類科目項級科目公開，其中：

2070108文化活動81.99萬元；

2070109群眾文化306.08萬元；

2070111文化創(chuàng)作與保護(hù)40.08萬元；

2070199其他文化和旅游支出27.46萬元；

2079999其他文化旅游體育與傳媒支出27.2萬元；

2080505機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出16.53萬元；

2080506機(jī)關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金繳費支出6.32萬元；

2101102事業(yè)單位醫(yī)療26.69萬元；

2101103公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助8.72萬元；

2101199其他行政事業(yè)單位醫(yī)療支出0.48萬元。

六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明

2021年度一般公共預(yù)算財政撥款基本支出286.79萬元，其中：

人員經(jīng)費262.27萬元，包括：基本工資、津貼補(bǔ)貼、獎金、伙食補(bǔ)助費、績效工資、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費、職業(yè)年金繳費、職工基本醫(yī)療保險繳費、公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助繳費、其他社會保障繳費、住房公積金、退休費、撫恤金、獎勵金。

公用經(jīng)費24.52萬元，包括：辦公費、印刷費、手續(xù)費、郵電費、差旅費、租賃費、勞務(wù)費、工會經(jīng)費、福利費、公務(wù)用車運行維護(hù)費、其他交通費用、其他商品和服務(wù)支出。

七、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

2021年度一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費支出決算3.2萬元，比上年增加1.22萬元，增長61.62%，主要原因是：本年度機(jī)關(guān)事務(wù)管理局調(diào)入我單位車輛一臺，使用年限較長，為確保行駛安全，需進(jìn)行維修，公務(wù)用車運行維護(hù)費較上年增加。其中：因公出國（境）費支出0萬元，占0%，比上年增加0萬元，增長0%，主要原因是我單位嚴(yán)格執(zhí)行中央八項規(guī)定和自治區(qū)的十條禁令，未安排因公出國（境）工作；公務(wù)用車購置及運行維護(hù)費支出3.2萬元，占100%，比上年增加1.22萬元，增長61.62%，主要原因是：加強(qiáng)車輛管理，壓縮公務(wù)用車運行維護(hù)費，本年度機(jī)關(guān)事務(wù)管理局調(diào)入我單位車輛一臺 ，公務(wù)用車運行維護(hù)費較上年增加；公務(wù)接待費支出0萬元，占0%，比上年減少0萬元，下降0%，主要原因是：嚴(yán)格執(zhí)行中央八項規(guī)定，厲行節(jié)約，壓減接待批次及人數(shù)，控制公務(wù)接待費支出。具體情況如下：

因公出國（境）費支出0萬元，開支內(nèi)容包括本單位無此項支出。單位全年安排的因公出國（境）團(tuán)組0個，因公出國（境）0人次。

公務(wù)用車購置及運行維護(hù)費3.2萬元，其中：公務(wù)用車購置費0萬元，公務(wù)用車運行維護(hù)費3.2萬元。公務(wù)用車運行維護(hù)費開支內(nèi)容包括車輛維修費、保險費、油料費、過路過橋費。公務(wù)用車購置數(shù)0輛，公務(wù)用車保有量2輛。

公務(wù)接待費0萬元，開支內(nèi)容包括本單位無此項支出。單位全年安排的國內(nèi)公務(wù)接待0批次，0人次。

與年初預(yù)算數(shù)相比情況：一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費支出年初預(yù)算數(shù)3.2萬元，決算數(shù)3.2萬元，預(yù)決算差異率0%，主要原因是：嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算，預(yù)決算一致無差異。其中：因公出國（境）費預(yù)算數(shù)0萬元，決算數(shù)0萬元，預(yù)決算差異率0%，主要原因是本年度沒有安排因公出訪團(tuán)組；公務(wù)用車購置費預(yù)算數(shù)0萬元，決算數(shù)0萬元，預(yù)決算差異率0%，主要原因是：未安排公務(wù)用車購置預(yù)算；公務(wù)用車運行費預(yù)算數(shù)3.2萬元，決算數(shù)3.2萬元，預(yù)決算差異率0%，主要原因是：嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算，預(yù)決算一致無差異；公務(wù)接待費預(yù)算數(shù)0萬元，決算數(shù)0萬元，預(yù)決算差異率0%，主要原因是：嚴(yán)格執(zhí)行中央八項規(guī)定和自治區(qū)的十條禁令，壓減公務(wù)接待次數(shù)和人數(shù)，2021年沒有發(fā)生公務(wù)接待費支出。

八、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算情況說明

我單位本年度無政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出，政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表為空表。

九、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款收入支出決算情況說明

我單位本年度無國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款收入支出，國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款收入支出決算表為空表。

十、其他重要事項的情況說明

（一）機(jī)關(guān)運行經(jīng)費支出情況

昌吉回族自治州文化館公用經(jīng)費24.52萬元，比上年減少25.82萬元，降低51.29%，主要原因是：2021年數(shù)字文化館建設(shè)任務(wù)已完成，宣傳業(yè)務(wù)活動減少。

（二）政府采購情況

2021年度政府采購支出總額0萬元，其中：政府采購貨物支出0萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務(wù)支出0萬元。

授予中小企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%，其中：授予小微企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%。

（三）國有資產(chǎn)占用情況說明

截止2021年12月31日，單位共有房屋0（平方米），價值0萬元。車輛2輛，價值31.57萬元，其中：副部（?。┘壖耙陨项I(lǐng)導(dǎo)用車0輛、主要領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛、機(jī)要通信用車0輛、應(yīng)急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術(shù)用車0輛、離退休干部用車0輛、其他用車2輛，其他用車主要是：單位演出所用車輛；單位價值50萬元以上通用設(shè)備0臺（套）、單位價值100萬元以上專用設(shè)備0臺（套）。

十一、預(yù)算績效的情況說明

根據(jù)預(yù)算績效管理要求，我單位2021年度開展預(yù)算績效評價項目5個，共涉及資金142.22萬元。預(yù)算績效管理取得的成效：一是單位根據(jù)年初財政下達(dá)的部門預(yù)算計劃，在單位班子的統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下，經(jīng)過全體職工的共同努力，圓滿的完成了年初制定的年度總體目標(biāo)；二財務(wù)管理嚴(yán)格依法依規(guī)，做到公開公平公正，嚴(yán)格執(zhí)行各項有關(guān)法律法規(guī)、財經(jīng)紀(jì)律、財務(wù)規(guī)章制度；三是按照“量入為出、收支平衡”的原則編制年度預(yù)算；四是預(yù)算編制過程中遵循“二上二下”的流程，經(jīng)州財政局審批后形成最終部門預(yù)算控制數(shù)。發(fā)現(xiàn)的問題及原因：一是昌吉州文化館部分職責(zé)是創(chuàng)作優(yōu)秀的文藝作品，但是多年來文藝創(chuàng)作經(jīng)費財政預(yù)算沒有安排，延緩了單位專職技術(shù)人員的積極性和創(chuàng)作性；二是年初雖然制定細(xì)化了全年的預(yù)算支出指標(biāo)，但是在實際支付過程中，年末和整體績效目標(biāo)還是存在一定的差異；三是預(yù)算編制有待更完整、科學(xué)；四是國有資產(chǎn)管理有待更嚴(yán)格執(zhí)行，定期對固定資產(chǎn)清查盤點；五是“三公經(jīng)費”有待更嚴(yán)格控制。下一步改進(jìn)措施：一是加強(qiáng)財務(wù)管理，嚴(yán)格財務(wù)審核。在費用報賬支付時，按照預(yù)算規(guī)定的費用項目和用途進(jìn)行資金使用審核、列報支付、財務(wù)核算，杜絕超支現(xiàn)象的發(fā)生；二是建議財政能夠每年足額安排文藝作品創(chuàng)作專項經(jīng)費，提升我單位技術(shù)人員業(yè)務(wù)水平；三是進(jìn)一步完善單位整體績效管理制度和目標(biāo)。細(xì)化預(yù)算編制工作，認(rèn)真做好預(yù)算的編制；四是進(jìn)一步加強(qiáng)單位內(nèi)部各科室的預(yù)算管理意識，嚴(yán)格按照預(yù)算編制的相關(guān)制度和要求進(jìn)行預(yù)算編制，全面編制預(yù)算項目，優(yōu)先保障固定性的、相對剛性的費用支出項目，盡量壓縮變動性的、有控制空間的費用項目，進(jìn)一步提高預(yù)算編制的科學(xué)性、嚴(yán)謹(jǐn)性和可控性；五是加強(qiáng)內(nèi)部預(yù)算編制的審核編制工作，提高預(yù)算編制水平。具體項目自評情況附項目支出績效自評表。

第三部分 專業(yè)名詞解釋

財政撥款收入：指同級財政當(dāng)年撥付的資金。

上級補(bǔ)助收入：指事業(yè)單位從主管部門和上級單位取得的非財政補(bǔ)助收入。

事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動所取得的收入。

經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。

附屬單位上繳收入：指事業(yè)單位附屬的獨立核算單位按有關(guān)規(guī)定上繳的收入。

其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“附屬單位上繳收入”等之外取得的收入。

年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度支出預(yù)算因客觀條件變化未執(zhí)行完畢、結(jié)轉(zhuǎn)到本年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金，既包括財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余，也包括事業(yè)收入、經(jīng)營收入、其他收入的結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余。

年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金，既包括財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余，也包括事業(yè)收入、經(jīng)營收入、其他收入的結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余。

基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出。

對附屬單位補(bǔ)助支出：指事業(yè)單位發(fā)生的用非財政預(yù)算資金對附屬單位的補(bǔ)助支出。

“三公”經(jīng)費：指用一般公共預(yù)算財政撥款安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行費和公務(wù)接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓(xùn)費、公雜費等支出；公務(wù)用車購置費反映公務(wù)用車購置支出（含車輛購置稅、牌照費）；公務(wù)用車運行維護(hù)費反映單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務(wù)接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）費用。

機(jī)關(guān)運行經(jīng)費：為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務(wù)的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護(hù)費以及其他費用。

第四部分 部門決算報表（見附表）

一、《收入支出決算總表》

二、《收入決算表》

三、《支出決算表》

四、《財政撥款收入支出決算總表》

五、《一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表》

六、《一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表》

七、《一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表》

八、《政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表》

九、《國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款收入支出決算表》

附件：1、2021年度昌吉回族自治州文化館部門決算報表.XLS

    2、2021年度昌吉州文化館決算公開項目支出績效自評表.zip